Справка об открытии счета в банке — образец

Предлагаем ознакомится со статьей на тему: "Справка об открытии счета в банке — образец" с комментариями профессионалов. В данной статье собран и систематизирован весь имеющийся материал интернета и предоставлен в удобном виде.

Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них

Тип документа: Сведения

Для того, чтобы сохранить образец этого документа себе на компьютер перейдите по ссылке для скачивания.

Размер файла документа: 4,1 кб

Бланк документа

Скачать образец документа

  • Сведения: образцы (Полный перечень документов)
  • Поиск по фразе «Сведения» по всему сайту
  • «Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них».doc
  • Скачано документов

Занесено в базу

Внесены исправления в

  • Договоры
  • Все документы

У нас на сайте каждый может бесплатно скачать образец интересующего договора или образца документа, база договоров пополняется регулярно. В нашей базе более 5000 договоров и документов различного характера. Если вами замечена неточность в любом договоре, либо невозможность функции “скачать” какого-либо договора, обратитесь по контактным данным. Приятного времяпровождения!

Сегодня и навсегда — загрузите документ в удобном формате! Уникальная возможность скачать любой документ в DOC и PDF абсолютно бесплатно. Многие документы в таких форматах есть только у нас. После скачивания файла нажмите «Спасибо», это помогает нам формировать рейтинг всех документов в базе.

Сведения об открытых счетах в банках

Тип документа: Сведения

Для того, чтобы сохранить образец этого документа себе на компьютер перейдите по ссылке для скачивания.

Размер файла документа: 1,5 кб

Бланк документа

Скачать образец документа

Сведения об открытых счетах в банках

  • Сведения: образцы (Полный перечень документов)
  • Поиск по фразе «Сведения» по всему сайту
  • «Сведения об открытых счетах в банках».doc
  • Скачано документов

Занесено в базу

Внесены исправления в

  • Договоры
  • Все документы

У нас на сайте каждый может бесплатно скачать образец интересующего договора или образца документа, база договоров пополняется регулярно. В нашей базе более 5000 договоров и документов различного характера. Если вами замечена неточность в любом договоре, либо невозможность функции “скачать” какого-либо договора, обратитесь по контактным данным. Приятного времяпровождения!

[2]

Сегодня и навсегда — загрузите документ в удобном формате! Уникальная возможность скачать любой документ в DOC и PDF абсолютно бесплатно. Многие документы в таких форматах есть только у нас. После скачивания файла нажмите «Спасибо», это помогает нам формировать рейтинг всех документов в базе.

Загрузка документа
«Сведения об открытых счетах в банках»

Подождите: 19 сек

Имя файла документа: 35238

Доступные форматы скачивания: .doc, .pdf

Размер текстовой версии файла: 1,5 кб

Как скачать документ?

  • Договоры
  • Все документы

У нас на сайте каждый может бесплатно скачать образец интересующего договора или образца документа, база договоров пополняется регулярно. В нашей базе более 5000 договоров и документов различного характера. Если вами замечена неточность в любом договоре, либо невозможность функции “скачать” какого-либо договора, обратитесь по контактным данным. Приятного времяпровождения!

Сегодня и навсегда — загрузите документ в удобном формате! Уникальная возможность скачать любой документ в DOC и PDF абсолютно бесплатно. Многие документы в таких форматах есть только у нас. После скачивания файла нажмите «Спасибо», это помогает нам формировать рейтинг всех документов в базе.

Для чего нужна справка об открытии банковского счета и как ее получить

В широком смысле такая бумага нужна, чтобы доказать наличие денег у организации. Если открыт р/с, значит, рано или поздно туда поступят средства. Если дело дойдет до принудительного взыскания, справка об открытии лицевого счета в банке подскажет, куда накладывать арест. Также она понадобится:

  1. Для участия в государственных тендерах — в целях подтверждения платежеспособности участника.
  2. Для привлечения инвестора — в доказательство серьезности намерений.
  3. Для аудита.
  4. Для доказательств в судах (например, для предоставления отсрочки или рассрочки по уплате госпошлины).

Иногда справка об открытии банковского счета нужна кредитным организациям при рассмотрении заявки на выдачу займа.

Кому и куда обращаться

Право на заказ бумаги принадлежит владельцу р/с. Если его финансовым состоянием интересуются контрагенты, напрямую сделать запрос они не могут. Исключение составляют компетентные органы:

Обратиться указанные лица вправе непосредственно в кредитную организацию, где обслуживается юридическое лицо. В этом случае банковская справка об открытии расчетного счета содержит только данные о том, что он открыт в этой организации.

Если необходима полная картина, стоит обращаться в ФНС. Налоговики знают обо всех р/с, открываемых организациями, и они предоставят полный перечень.

Как получить

Мы будем исходить из того, что хозяин вклада знает, в каком кредитном учреждении он находится, и в розыске нет смысла.

Запрос можно составить в произвольной форме, указав:

  1. Свои данные (название компании, ИНН, ОГРН).
  2. Дату (если требуется получить сведения не на сегодняшний день).
  3. Причину запроса.

Заявление допускается подать и через систему интернет-банкинга. Тарифы на предоставление такой информации и срок исполнения уточняйте у конкретного поставщика банковских услуг.

Если аналогичное заявление подается все же в ФНС, в онлайн-режиме его примут только при наличии электронной подписи.

Читайте так же:  Срок подачи апелляционной жалобы в арбитражном процессе

Что содержится в тексте документа

Форма содержится в Приложении № 2 к Приказу ФНС России № ММВ-7-2/[email protected] от 25.07.2012. Как выглядит справка об открытии расчетного счета, смотрите ниже. В ней указывают:

  1. Адресата. Это или владелец р/с, или территориальный налоговый орган, или иное учреждение, имеющее такую компетенцию.
  2. Наименование кредитной организации, ее реквизиты.
  3. Номер запроса (если он поступил от ФНС).
  4. Факт наличия или отсутствия р/с (ставится галочка в соответствующем поле).
  5. При наличии р/с — основные сведения о нем (номер, тип, код валюты, дата заведения, дата закрытия, если уже не обслуживается).

Внизу составитель указывает, на какую дату сведения актуальны. В завершение представитель кредитного учреждения указывает свои Ф.И.О. и должность, подтверждает достоверность сведений своей подписью.

Действительна выписка об открытии банковского счета на протяжении месяца. Если воспользоваться ею не успели, придется получать ее заново.

Правила получения справки об открытых банковских счетах

Оформление справок о счетах, открытых фирмой в разных финансовых учреждениях, осуществляется в соответствии с правилами банковской и налоговой тайны. Получить информацию могут представители государственных структур, сами компании, а также взыскатели. Информация о расчетных инструментах ООО выдается в виде бумажных или электронных документов.

Цели оформления справок

Сведения о банковских счетах необходимы для достоверной оценки финансовой устойчивости и платежеспособности компании. Данные могут потребоваться как самой организации, так и ее контрагентам. Наиболее распространенными случаями являются:

  • участие в государственных или корпоративных закупках;
  • оформление займов или кредитов;
  • получение субсидий;
  • борьба за гранты;
  • привлечение инвестиций;
  • процедуры реорганизации, ликвидации, банкротства;
  • судебные разбирательства;
  • продажа предприятия и т. д.

Справку о расчетных счетах, открытых обществом в банках, могут истребовать приставы-исполнители. Документ становится основой обращения взыскания на денежные средства. Правоохранительные органы проводят анализ текущего состояния компании. Это делается в рамках расследований по уголовным делам. Задачами следователей становится выявление преступлений, связанных с отмыванием криминальных доходов, незаконным выводом капитала из страны, спонсированием террористических и экстремистских группировок.

Порядок выдачи информации ИФНС

Получить актуальную справку об открытых расчетных счетах можно в любой налоговой инспекции. Порядок обработки запросов служба разъяснила письмом № ГД-4-14/10122 от 28.05.19. Ведомство подчеркнуло отсутствие территориальной привязки и конфиденциальность информации. По общим правилам, подать заявление вправе только директор или доверенный представитель предприятия. На рассмотрение обращения отведено 30 суток. Срок изготовления документа установлен ст. 12 закона 59-ФЗ. Фактически ждать приходится 5–10 дней.

Унифицированного бланка нет. Контролирующий орган руководствуется стандартами делопроизводства. В справке отражают:

  • наименование органа, выдавшего документ;
  • дату и номер;
  • сведения о владельце банковских счетов;
  • количество расчетных инструментов и их номера;
  • названия и реквизиты банков;
  • статус договора «действующий/расторгнутый»;
  • подпись должностного лица;
  • оттиск печати налоговой инспекции.

Удовлетворение запроса возможно лишь при соблюдении заявителем требований Порядка МНС РФ № БГ-3-28/96. Единого образца заявления регламент не содержит. В запросе должны присутствовать регистрационные данные юридического лица, подпись директора или представителя, цель получения справки, правовое обоснование (закон 59-ФЗ, ст. 64 НК РФ).

Правилам оформления заявления ведомство посвятило письмо № ПА-4-6/[email protected] В обращении необходимо указать, как организация желает получить сведения. С переходом на электронный формат большинство документов удостоверяется цифровой подписью инспекции и высылается на email. Виртуальные справки имеют юридическую силу. Их обязаны принимать все властные структуры, суды и объединения.

Четвертым пунктом порядка № БГ-3-28/96 установлены допустимые способы отправки документов в налоговую инспекцию. Обратиться можно:

  1. Лично. Заявление вручается сотрудникам ИФНС директором. Если от имени общества выступает представитель, придется предъявить доверенность.
  2. Дистанционно. Заказать справку онлайн разрешено при наличии квалифицированной цифровой подписи. Запрос отправляется через личный кабинет на сайте ФНС РФ.

Порядок № БГ-3-28/96 допускает использование иных методов (почтовое отправление, курьерская доставка). Условием становится возможность идентификации заявителя.

Срок действия справки зависит от целей ее использования. Для судебных дел документ остается актуальным в течение 1 месяца (определение ВС РФ по спору № А48-3145/2014 от 22.07.16). Специальный период может устанавливаться локальными правилами и инструкциями. Так, сокращенный срок вводится государственными и корпоративными заказчиками. Мера направлена на допуск к закупочной процедуре только добросовестных участников.

Справка о расчетных счетах выдается налоговой инспекцией бесплатно. Пошлина за обработку запроса не удерживается.

Суды, прокуратура, приставы-исполнители и правоохранители получают информацию в порядке межведомственного взаимодействия. Обмен сведениями регламентируется ст. 7.1 закона 210-ФЗ. Правила работы с властными структурами дополнительно уточняются внутренними регламентами.

[1]

Третьи лица могут получить справку о счетах организации в исключительных случаях. Такое право предоставляется взыскателям ст. 69 закона 229-ФЗ. Запрос разрешено направлять в любой налоговый орган. Условием его исполнения является предъявление оригинала или нотариальной копии исполнительного листа (письмо ФНС РФ № СА-4-9/[email protected]). На изготовление документа той же статьей отведено 7 рабочих дней.

Оформление справки в банке

Получить сведения можно в обслуживающих кредитных организациях. Обществу достаточно направить письменный запрос персональному менеджеру. Банк обработает обращение и выдаст справку об открытых расчетных счетах в кратчайший срок.

Документ формируют на основании регистрационных реестров. Обязанность финансовых объединений вести учет и вносить в книгу записи об открытии или закрытии счетов установлена п. 1.3 Инструкции ЦБ РФ № 153-И. Унифицированного бланка нет. В качестве базиса используется форма, утвержденная приказом ФНС РФ № ММВ-7-2/[email protected] За предоставление сведений может удерживаться комиссия. Сколько стоит оформление справки, клиенты узнают из тарифного плана. Сбербанк РФ, например, выдает электронные выписки бесплатно. Заказать документ предложено в онлайн-кабинете или мобильном приложении.

Читайте так же:  Предлагается ужесточить ответственность авиаперевозчика за задержку рейса

Клиентам «Тинькофф» справки оформляют в онлайн-режиме. Стоимость зависит от типа запрашиваемой информации и стартует с отметки в 290 рублей. При выборе отдельных тарифов комиссию не удерживают.

Сроки определяются локальными правилами кредитных организаций. Интернет-сервисы действуют автоматически и формируют файлы мгновенно. Изготовление справок на бумажных носителях занимает от одного до нескольких дней.

Третьим лицам данные о расчетных счетах банки не раскрывают. Кредитные организации обязаны придерживаться требований о конфиденциальности (ст.26 закона 395-1). Запрет не действует при обращении за сведениями в порядке принудительного взыскания. Судебный пристав или кредитор с исполнительным листом могут получить информацию в течение 7 рабочих дней (п. п. 8 и 10 ст. 69 закона 229-ФЗ).

Отличием банковской справки является ограниченность. Финансовое учреждение вправе выдать информацию только из собственного реестра. Полной картины у заявителя не будет. Если предприятие заключило договоры с несколькими банками, исчерпывающие данные сможет выдать только ИФНС.

Таким образом, сведения о расчетных инструментах ООО являются конфиденциальными. Запросить их можно в налоговой инспекции или банке. При этом заявитель обязан указать цель, а также подтвердить наличие у него доступа к данным. Обращения рассматриваются в общем порядке – не более 30 дней. Исключения составляют лишь запросы, направленные в рамках исполнительного производства. На их обработку закон 229-ФЗ отводит всего 7 суток.

Как подать запрос в налоговую об открытых расчетных счетах – образец заявление для получения справки

В настоящее время обязанность по оповещению налоговой инспекции об имеющихся расчетных счетах у юридических лиц отменена.

Финансовые учреждения, в которых хозяйствующий субъект открыл счет, самостоятельно информируют налоговый орган. Но возникают моменты, когда информацию об открытых счетах необходимо получить по той или иной причине.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Это быстро и бесплатно!

Процесс получения справки в ИФНС о р/с

Руководитель компании, его представитель или иные лица (арбитражный управляющий, судебный пристав-исполнитель) вправе обратиться в территориальное подразделение налоговой инспекции для получения данных о расчетных счетах предприятия.

Для этого оформляется соответствующий запрос, получив который, сотрудники ФНС подготовят нужную справку — как оформляется справка об открытых счетах.

Личное обращение в налоговый орган займет некоторое количество времени, для ускорения процесса запрос допускается подать в режиме «онлайн».

Для этого необходимо зайти на официальный сайт налоговой службы и пройти авторизацию через личный кабинет налогоплательщика. Если регистрационная запись еще не сделана, то следует пройти процедуру регистрации на сайте.

Но при отправке запроса об открытых счетах у юридического лица должна быть подготовлена электронно-цифровая подпись, ее наличие обязательно при отправке документа.

Также допускается отправлять запрос по почте. Правильнее будет составить документ в 2-х экземплярах с описью вложения в конверте.

Аналогично запрос передается через канцелярию, второй комплект с отметкой о принятии остается у заявителя.

Подобную справку можно получить и в банке. Данный вариант подходит для заявителей, нуждающихся в скорейшем получении информации. Но данная услуга является платной.

Для получения сведений из разных банков необходимо в каждый из них направлять запрос.

В справке из ФНС будет собрана вся имеющаяся информация об открытых счетах организации.

Некоторые государственные структуры (прокуратура) принимают исключительно документ, выданный налоговой инспекцией.

Недостатком обращения в налоговый орган является длительное время ожидания.

Взыскателям необходимо учитывать, что при завершении срока предъявления исполнительного документа для удовлетворения, информация о счетах не будет предоставлена.

Как оформить заявление на выдачу информации?

Заявление на получение информации о счетах компании составляется на основе общепринятых стандартов на бумажном носителе формата «А4». Допускается оформлять документ при помощи компьютера и от руки.

В верхней(правой) части заявления должна содержаться информация о номере отделения ФНС. Документ начинается с фразы «Руководителю ФНС №…». Ниже прописываются сведения о заявителе: наименование юридического лица, ИНН, КПП, адрес регистрации.

Далее в центре страницы пишется слово «заявление», а затем фиксируется прошение о выдачи справки, в которой содержится информация об открытых счетах.

Обязательно указывается причина, по которой потребовалась справка. В качестве дополнения можно сослаться на ст.64 НК РФ, позволяющую получение данной услуги.

Описав требования, далее прописывается способ ее получения: лично, по электронной или простой почте. Если заявителем не указан данный момент справка направляется по почте на адрес, обозначенный в заявлении.

Заявление подписывает директор предприятия, иное уполномоченное лицо на совершение подобных операций.

Для обоснованности направления запроса в налоговый орган взыскатель должен подтвердить свое право положительным решением суда на возврат долгов.

Видео (кликните для воспроизведения).

Копия исполнительного документа прикладывается к прошению, которая заверяется судом. Для судебных приставов правомерностью заявления является исполнительное производство, для арбитражных управляющих — судебное разбирательство по делу о банкротстве.

Срок изготовления справки — 5 рабочих дней. Но если заявление подается лично, сведения о готовности документа лучше спросить у специалиста ФНС.

Возникают ситуации, когда продолжительность ответа составляет от 14 до 20 дней. Общий срок для выдачи подобных бумаг — 30 дней.

Скачать образец

Скачать образец запроса заявления на получение справки из налоговой об открытых расчетного счетах – word.

Кроме запроса руководителю компании для получения необходимой информации следует предоставить документ, удостоверяющий его личность, и выписку из ЕГРЮЛ (ЕГРИП).

Читайте так же:  Центробанк ввёл новый механизм ликвидности для банков

Информация о наличии, состоянии расчетных счетов должника, открытых в финансовом учреждении, помогают кредитору спрогнозировать возможность погашения исковых требований.

По представленным сведениям об остатке денежных средств на том или ином счете, ценностей на хранении взыскатель определяет место для направления исполнительного документа.

Подобные действия позволяют достигать максимальной эффективности в возврате непогашенной задолженности с недобросовестного заемщика.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Как получить справку из налоговой об открытых расчетных счетах в банке – образец оформления в свободной форме

Все создающиеся юридические лица должны открывать расчетный счет в любом кредитном учреждении. Не запрещается иметь несколько банковских расчетных счетов.

Для осуществления прибыльной деятельности и долговременного сотрудничества с партнерами открывают расчетный счет и частные предприниматели. С учетом цели ее применения, справка об открытых счетах может выдаваться по запросам финансовыми предприятиями и налоговой службой.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Это быстро и бесплатно!

Для чего нужна и как получить?

Документ может быть необходим при возникновении некоторых ситуаций:

  • проведение переговоров с инвесторами о дальнейшем планировании вложения денежных средств в проект;
  • утверждение бизнес-плана предприятия;
  • планирование камеральной налоговой проверки;
  • подготовка документации компании для участия в тендере, госзакупкам, аукционам;
  • реорганизация, ликвидация предприятия;
  • запрос органов Прокуратуры, Арбитражного суда;
  • подготовка документации для получения кредита.

Справка также требуется для получения общей картины коммерческой деятельности фирмы.

Она отображает реальную материальную ситуацию юридического лица, благодаря чему руководитель сможет более корректно оценить деятельность фирмы и разработать план ее развития с учетом затрат и прибыли.

При ликвидации предприятия ликвидационная комиссия по полученной справке сможет оценить действительное положение предприятия и принять взвешенное о решение о судьбе хозяйствующего субъекта.

Обязательство о представлении информации о расчетных счетах прописывается в 86 статье НК РФ.

Кому выдается информации об открытии р/с в банке?

Сведения о наличии открытых расчетных счетах у предприятия относятся к конфиденциальным.

Законодательством ограничен круг учреждений и должностных лиц, имеющих право на ее получение:

  • собственники счетов;
  • представитель владельца счета при наличии нотариальной доверенности;
  • судебные приставы;
  • представители ФСС, ПФР, следственных органов;
  • Счетная палата;
  • иные субъекты, в соответствии с Законом «О банках».

Как заказать в ИФНС?

Документ об открытых расчетных счетах компании может оформляться любым отделением налоговой инспекции на всей территории Российской Федерации.

Для его получения оформляется соответствующее заявление в произвольной форме, подписанное руководителем компании или иным уполномоченным лицом.

В дополнение к нему прикладывается паспорт или иной документ, подтверждающий личность заявителя, выписка из ЕГРЮЛ (ЕГРИП).

Запрос на получение справки можно отправить по средствам сети «Интернет» на портале налоговой инспекции, что займет гораздо меньше времени. В заявке заполнятся все необходимые поля.

Запрос на имя ФНС может составляться в произвольном виде, отправляться более удобным способом для заявителя.

К примеру, арбитражный управляющий отправляет заявление заказным письмом по почте или пользуется услугами курьерской доставки, судебный пристав доставляет запрос нарочно, отправляет по почте, через электронные каналы связи.

Справка (при наличии электронно-цифровой подписи у заявителя) имеет такую же юридическую силу, как и на бумаге. Каждый вправе выбрать наиболее приемлемый для себя вариант обращения за справкой.

Сроки предоставления

На уровне законодательства строгие временные рамки для предоставления справки не обозначены. Как правило, готовность справки равна 5 рабочим дням.

Некоторые отделения ФНС оформляют документ только спустя 2-3 недели.

Общий же срок выдачи документации государственным органом — 30 дней.

Выдача справки спустя 1 месяц аргументируется представителями контролирующего органа.

Административным регламентом по работе с налогоплательщиками.

В нем не отражаются сроки предоставления справки, а значит, к сотруднику налоговой службы не может быть претензий за опоздание с оформлением.

Отказ сотрудников налоговой службы в приеме заявления по различным причинам (загруженность работой, ошибки в базе данных) или нарушение сроков ее оформления(более месяца) неправомерны.

Как выглядит в свободной форме?

Готовый документ изготавливается на фирменном бланке налоговой инспекции с присвоением ему порядкового номера.

Также фиксируется дата составления справки. Вся информация в бланке представлена в виде таблицы, в которой отображается информация:

  • список действующих расчетных счетов;
  • идентификационные сведения владельца счетов;
  • валюта, в которой осуществляются операции по счетам компании;
  • название кредитных учреждений, обслуживающих счета.

Справка предоставляется в свободной форме. Достоверность информации подтверждается подписью руководителя налоговой службы и печатью.

Если справка содержит некорректные данные, необходимо сразу обратиться в налоговую инспекцию и потребовать внести поправки.

Использование данных, искажающих реальность, может нанести вред будущей деятельности компании.

Также необходимо учесть тот факт, что иногда специалисты налоговой службы по невнимательности забывают внести информацию о запросе в базу. Уточнить данную информацию может главный бухгалтер фирмы или юрисконсульт.

Альтернативным способом получение справки об открытых расчетных счетах является отправка запроса в банк. Но для получения подобной информации необходимо будет заплатить.

Стоимость услуги составляет от 3 до 10 тыс.руб. в зависимости от сроков ее изготовления. Налоговая служба предоставляет сведения уполномоченным лицам на безвозмездной основе.

Скачать образец в свободном виде

Скачать пример справки в ИФНС об открытых счетах в банке в произвольной форме — word.

Сведения, содержащиеся в справке, могут потребоваться иным юридическим лицам.

Читайте так же:  В случаях переквалификации сделок доначисленные налоги смогут взыскивать во внесудебном порядке

К примеру, при наличии у предприятия исполнительных документов о взыскании долга с бывшего контрагента руководитель не знает в какой банк обратиться для взыскания долга.

В этом случае подается запрос, а справка не оформляется. Тогда компании обращаются в кредитные учреждения.

Недостатком выданного документа банком может являться тот факт, что не все учреждения подобный бланк примут.

Справку же из налогового органа безоговорочно принимают государственные структуры и частные компании.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Справка об открытых расчетных счетах: как и где ее получить

Согласно установленному налоговому законодательству, для возможности ведения хозяйственной деятельности каждая организация или предприниматель обязаны предоставить в налоговую службу правоустанавливающие данные, а также такой документ, как справка об открытых расчетных счетах. Без этих сведений налоговая не проведет регистрацию, а это значит, что приступить к работе на законных основаниях будет невозможно. Также нужно сообщать информацию о закрытии счетов и открытии дополнительных.

Особенности получения документа

В зависимости от цели использования, справка может выдаваться по запросу финансовыми учреждениями и налоговыми органами. Эти сведения можно получить также и у организаций, которые занимаются кредитованием фирмы.

В каждом банке существуют свои условия получения такой информации, поэтому следует заранее проконсультироваться и согласовать требования. Такие услуги могут оказаться платными.

Не все банковские выписки принимаются структурами, которые запрашивают такие данные. Например, прокуратуре или следственным органам этой справки будет недостаточно, и тогда следует обратиться в ИФНС.

В чем необходимость получения справки

Справка о расчётном счёте предоставляется в следующих случаях:

  • как приложение к пакету документов в переговорах с инвесторами, для дальнейшего вложения денег в проекты;
  • при утверждении бизнес-плана фирмы;
  • для участия компании в тендерных мероприятиях, конкурсах, аукционах;
  • при оформлении программ кредитования компании;
  • для представления организации в судебных инстанциях;
  • при запросе правоохранителей или прокуратуры;
  • при возникшей необходимости реорганизации или закрытия компании.

Кроме официальных структур и инстанций, справка из ИФНС об открытых расчетных счетах может понадобиться в процессе обычной деятельности предприятия.

В результате слияния предприятий или поиска путей санации, в результате объявления фирмы банкротом, информация о расчетных счетах позволяет ликвидационным органам получить полную информацию о прохождении денежных потоков в режиме полной загрузки и принять правильное решение о дальнейшей судьбе юридической единицы. В этом случае налоговый орган может предоставить налогоплательщику или ликвидационному комитету полную достоверную информацию и наличии открытых и закрытых счетов за весь период работы, а также об:

  • отчислениях в бюджет и внебюджетные фонды,
  • уплате пени и штрафов.

Но в некоторых случаях письмо о наличии расчетных счетов, подписанное руководителем и скрепленное печатью, полностью удовлетворит запрос других организаций.

Как получить справку

Для получения документа следует направить запрос в кредитное учреждение или налоговую службу. Он должен быть оформлен на фирменном бланке, подписан уполномоченным лицом и скреплен печатью. Справка из налоговой о наличии расчетных счетов должна содержать следующие сведения:

  • наименование фирмы или фамилия с именем, если налогоплательщик является индивидуальным предпринимателем;
  • ОГРН и идентификационные данные фирмы;
  • адрес регистрации предприятия;
  • текст запроса информации;
  • наименование учреждения, в котором открыты счета;
  • для чего делается запрос;
  • данные того, кто сможет получить информацию (это может быть руководитель, другой работник компании по доверенности, или ответ на запрос будет отправлен по почте на адрес фирмы);
  • дата составления запроса;
  • подпись руководителя и оттиск печати.

Условия получения справки и ее содержание

Справка из ИФНС о наличии расчетных счетов составляется и выдается налоговыми органами через 10 рабочих дней, хотя иногда ее предоставление задерживается до календарного месяца с момента подачи письма. Все необходимая информация ИФНС должна предоставляться бесплатно. Если в письме не указывается конкретная дата, на которую необходимы сведения, тогда ответ выдается на дату поступления письма.

Полученный документ должен включать в себя такую информацию:

  • перечень открытых счетов;
  • валюту, в которой они открыты;
  • идентификационные и регистрационные сведения;
  • наименование банков или других финансовых организаций, которые открыли счета.

Справка о закрытии счета в налоговую: юридические особенности

2014 год ознаменовался отменой обязательства хозяйствующих субъектов уведомлять ФНС, ПФР и ФСС о расторжении договора банковского обслуживания. Несмотря на это, у многих бухгалтеров возникают сомнения относительно необходимости такого документа, как справка о закрытии счета. Вопрос также актуален для физических лиц, особенно при расторжении кредитных отношений.

Юридическая природа справки

  1. ГК РФ, урегулировавший процедуру прекращения договоров банковского счета и вклада, а также ФЗ о банковской деятельности № 395 о ней не упоминают.
  2. Гл.8 «Закрытие б/с» Инструкции Центробанка № 28-И от 14.09.06 не устанавливает обязательств финансового учреждения выдавать клиентам подобные справки. Пункт 8.1. этого нормативного акта называет основанием закрытия б/с прекращение действия соответствующего договора (о выдаче кредита; об обслуживании текущего или расчетного счета; о принятии вклада под процент) между кредитной организацией и клиентом.
  3. О малозначительности справки о закрытии счета свидетельствует уже тот факт, что в актах Центробанка отсутствует ее образец или перечень обязательных реквизитов. В то же время типовые формы других документов (например, карточки образцов росчерка подписи лиц, уполномоченных распоряжаться деньгами по р/с) закреплены нормативно.
Читайте так же:  Договор аренды помещения между юридическими лицами – образец

Исходя из этого, нет никаких оснований утверждать, что выдача рассматриваемой справки банком и/или получение ее клиентом являются обязательными.

Уведомление и справка о закрытии р/с: особенности

  1. Депозитный договор прекращается в связи с передачей клиенту вклада и процентов по окончании оговоренного срока.
  2. Кредитный считается расторгнутым после возврата тела займа и процентов.
  3. Договор р/с может быть расторгнут на основании взаимного согласия сторон, а кроме того:
  • от обслуживания может отказаться клиент;
  • обслуживающее учреждение уполномочено закрыть р/с самостоятельно при одновременном отсутствии остатка денег и движения средств по учетной записи на протяжении 2 лет.

При этом финансовая структура направляет клиенту уведомление о закрытии р/с. Последний может отреагировать на сообщение в течение 60-ти дней, например, внести на счет средства и этим лишить банк оснований для дальнейших действий в одностороннем порядке. Клиент также может оставить все как есть и дать возможность закрыть ненужный р/с.

Обязательство по отправке уведомления установлено ст.859 ГК и п.8.3. Инструкции №28. Справкой оно не является, поскольку носит характер предупреждения о планируемом действии, в то время как справка о закрытии счета в банке свидетельствует об уже состоявшемся факте. Однако ни для закрытия р/с по инициативе банка, ни для других ситуаций направление клиентам именно справок не предусмотрено.

Когда стоит требовать подтверждение расторжения договора?

Правовая позиция законодательства такова, что б/с признается вторичным по отношению к договору клиента и финансового учреждения. Он – лишь учетная запись. Суть отношений сторон определена сделкой, стороны которой выступают в роли должника и кредитора.

Кредитору страховаться незачем. Поэтому клиенту бессмысленно настаивать на выдаче документа о закрытии депозитного б/с. И наоборот, резонно получить подтверждение произведения полного расчета по кредиту. Когда речь идет о текущем или р/с, справка необходима, только если договор предполагал овердрафт – право клиента пользоваться деньгами банка при отсутствии собственных. Проще говоря, если условия сделки предполагали возможность «залезть в минус», подтверждение лучше взять.

Поскольку справка о закрытии счета в налоговую инспекцию, ПФР и ФСС не требуется, единственным критерием ее получения для граждан и организаций является целесообразность. Например: человек взял в кредит фотоаппарат. Договор подписал в магазине, получил на руки второй экземпляр. Рассчитать самостоятельно подлежащую к уплате сумму он не может. Исправно платит в банке, называя номер договора.

Однажды кассир сообщает, что кредит погашен. Политика банка может быть такова, что он попросту соврал: остался небольшой должок – 50 рублей. Через 3 года (срок исковой давности) клиент получает претензию, но уже не на 50 рублей, а на большую сумму, поскольку набежали оговоренные договором пени и штрафы. Доказать свою правоту клиенту нереально.

При обращении за документом о закрытии б/с менеджеры нередко отвечают, что такие справки их банк не выдает или выдает платно. Это прямо противоречит ГК РФ, ФЗ №395-1, закону о защите прав потребителей. Спорить не стоит.

Требования о выдаче подтверждения нужно сформулировать письменно и подать в канцелярию в 2-х экземплярах (первый останется в банке, а второй с угловым штампом и датой принятия подлежит возвращению обратившемуся как удостоверение факта подачи). Если в регистрации заявления отказали – следует отправить его заказным письмом. Банк даст письменный ответ в порядке ФЗ об обращениях граждан от 02.05.06 № 59.

Открытие счета в банке. Где и как лучше открыть счет ИП или компании : Видео

Обязательство уведомлять контролирующие инстанции

Ст.23 НК РФ в редакции, действующей до 02.05.14, обязывала ИП и организации уведомлять налоговиков о действиях с б/с. Справка в ИФНС о закрытии счета была анахронизмом: на момент ее получения (срок подачи был установлен в 7 рабочих дней и к нему мог прибавиться почтовый «пробег») контролирующий орган уже давно об этом знал. Руководствуясь инструкцией Центробанка № 311 от 07.09.07, кредитная организация обязана проинформировать о таком факте ФНС посредством цифровых каналов связи на следующий рабочий день.

Видео (кликните для воспроизведения).

Кроме того, с 01.05.14 утратили силу положения ФЗ о страховых взносах от 24.06.09, обязывающие субъектов хозяйствования уведомлять о закрытии р/с ФСС, ПФР. Из этого следует, что о мероприятиях с банковским счетом в финансовых учреждениях на территории РФ никого уведомлять не нужно. Однако такая обязанность относительно б/с, открытых за границей, существует в силу предписаний ФЗ о валютном контроле от 10.12.03 № 173.

Источники


  1. Общая теория государства и права. Учебник. В 3 томах. Том 3. — М.: Зерцало-М, 2002. — 528 c.

  2. Болдырев, В. А. Конструкция юридического лица несобственника. Опыт цивилистического исследования / В.А. Болдырев. — М.: Статут, 2012. — 368 c.

  3. Кузин, Ф.А. Делайте бизнес красиво; М.: Инфра-М, 2012. — 286 c.
  4. Римское частное право. Учебник. — М.: Зерцало, 2015. — 560 c.
  5. История и методология естественных наук. Выпуск 26. Физика. — М.: Издательство МГУ, 2011. — 200 c.
Справка об открытии счета в банке — образец
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here