Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов

Предлагаем ознакомится со статьей на тему: "Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов" с комментариями профессионалов. В данной статье собран и систематизирован весь имеющийся материал интернета и предоставлен в удобном виде.

Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов

Почему банки могут заблокировать счет самозанятого лица?

Причиной блокировки счета гражданина в банке могут стать множественные переводы от физических и юридических лиц. Банки считают такие операции подозрительными, т. к. физлицам запрещено использовать свои счета для ведения предпринимательской деятельности.

Подпункт 1.1 п. 1 ст. 7 закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем…» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее закон № 115-ФЗ) разрешает банкам принимать меры по определению источников денежных средств, поступающих на счета. До получения ответа от клиента они приостанавливают операцию, которую считают сомнительной (п. 6 ст. 7 закона № 115-ФЗ).

Однако на счета самозанятых граждан постоянно поступают переводы в качестве оплаты за услуги. По мнению Центробанка (см. информационное письмо от 30.05.2019 № ИН-06-59/46), указанные обстоятельства могут стать причиной необоснованного отказа банка от проведения операций по счету.

Какие меры ЦБ рекомендует принять банкам?

Важно! В информационном письме Центральный банк рекомендует вносить сведения о статусе клиента банка как самозанятого в соответствующую анкету владельца счета. Должен быть обеспечен оперативный доступ к информации всем заинтересованным подразделениям банка. Ее обязательно нужно учитывать, принимая решение о блокировании операций по счету.

Как самозанятому гражданину подтвердить свой статус?

Рекомендуем! В целях избежания необоснованных блокировок счета гражданам — плательщикам налога на профессиональный доход целесообразно самостоятельно запрашивать в налоговом органе соответствующую справку, подтверждающую статус самозанятого, и представлять ее в обслуживающий банк. Сделать это можно в личном кабинете на сайте ФНС либо через мобильное приложение «Мой налог».

Напомним, что эксперимент по специальному налоговому режиму проводится в четырех регионах России: Москве, Московской области, Калужской области, Республике Татарстан

Подробнее о плательщиках налога на профессиональный доход (самозанятых) — в наших статьях:

Банки блокируют счета официальных самозанятых: что делать?

В последнее время, все чаще, самозанятые стали жаловаться на блокировку своих счетов в банках. Почему это происходит и что необходимо делать, чтобы банк не блокировал счет?

С 2019 года заработала налоговая система для самозанятых. Тем гражданам, которые официально зарегистрировались в налоговой службе, рекомендуется сообщить в банк о своем статусе «самозанятого».

Налоговая служба призвала самозанятых предупредить банки о своем статусе, чтобы избежать блокировки счета из-за подозрительных операций.

Предпринимателям, зарегистрировавшимся в качестве самозанятых, лучше предоставить банку справку о своей деятельности. Банкам следует проверить статус налогоплательщика, прежде чем блокировать счет, сообщили РБК в пресс-службе ФНС.

Самозанятые принимают оплату за выполненные работы на личный счет. Но в большинстве банков запрещено использовать счета физлиц для предпринимательской деятельности. Отсюда в СМИ появились сообщения об угрозе блокировок счетов таких предпринимателей.

[3]

Эксперимент с новым налоговым режимом стартовал 1 января, и, «возможно, еще не все банки успели учесть нововведения в своих подходах к оценке рисков», предположили в налоговой службе.

Банки могут проверить, является ли клиент самозанятым, с помощью сервиса ФНС. Кроме того, самозанятые могут самостоятельно предупредить банк о своем статусе и полученных доходах. Необходимые справки можно сформировать в мобильном приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте налоговой службы, пояснили в ФНС.

«Получать информацию о том, является ли физическое лицо налогоплательщиком налога на профессиональный доход, возможно и в автоматизированном режиме через публичный API ФНС», — указали в ФНС.

Новый налоговый режим действует в Москве, Московской и Калужской областях и в Татарстане. Самозанятые платят налог по льготной ставке 4% за услуги физлицам и 6% за услуги юрлицам через приложение «Мой налог».

1,5% или 2,5% от суммы налога — в зависимости от ставки — перечисляется в Фонд обязательного медицинского страхования. Период работы в качестве самозанятого не учитывается как трудовой стаж и не повлияет на назначение пенсии. Но можно совмещать деятельность в качестве самозанятого с работой по трудовому договору.

Ранее о том, что самозанятые могут столкнуться с блокировкой счетов и личных карт, предупреждал гендиректор AML Technology Артем Верба. Банки считают подозрительными массовые переводы и могут заблокировать счет по «антиотмывочному» закону 115-ФЗ и положениям Банка России по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, объяснил он. Кроме того, по его словам, существует риск, что самозанятых в своих схемах будут использовать обнальщики.

Тем не менее о конкретных случаях блокировки счетов самозанятых неизвестно. Ранее с блокировками сталкивались индивидуальные предприниматели. Никита Ларченко из Красноярска выиграл суд у Сбербанка, который обязан разблокировать счет предпринимателя, говорится в решении из картотеки арбитражных дел.

В беседе с Банки.ру представители Альфа-банка и банка «Восточный» рекомендовали клиентам уведомить кредитную организацию о работе со счетом в статусе самозанятого. Тинькофф Банк и Альфа-банк сообщили, что скорректировали условия договоров для всех физлиц, разрешив самозанятым и ИП использовать их для предпринимательской деятельности. Но представитель Сбербанка не рекомендовал использовать личный счет для предпринимательской деятельности.

Банки начали блокировать счета самозанятых из-за денежных переводов

Самозанятые граждане столкнулись с блокировками банковских счетов, сообщает издание «Банки.ру».

Постоянные денежные переводы на их карты считают подозрительными. По законодательству самозанятые не должны регистрироваться как ИП, а значит, не могут открывать расчетные счета в банках. Они должны сообщить в налоговую о своей деятельности и получать оплату наличными или переводом на банковские карты.

Единого подхода к обслуживанию самозанятых в банках еще нет. Но риск блокировки операций по картам остается из-за запрета на ведение предпринимательской деятельности через личные счета. По словам главы комитета по налогам московского отделения «Опоры России» Сергея Зеленова, одному из клиентов Сбербанка в Рязани недавно из-за этого заблокировали счет. Он рекомендует заранее уведомлять банки о статусе самозанятых.

С 1 января в России проходит эксперимент с налогом на деятельность самозанятых граждан. Он проходит в Москве, Московской и Калужской областях и в Татарстане. Закон устанавливает ставку налога в 4% для тех, кто работает с физическими лицами, и в 6% — для индивидуальных предпринимателей и граждан, работающих с юрлицами.

Самозанятые попали в коллизию

Законодатели забыли прописать статус их доходов и подставили под банковские блокировки

  • Налоговым экспертам стало известно о случаях блокировки банками счетов самозанятых граждан. Об этом 21 марта написал сайт «Банки.ру». Глава комитета по налогам московского отделения «Опоры России» Сергей Зеленов сообщил изданию, что Сбербанк заблокировал счет своего клиента из Рязани. На следующий день Федеральная налоговая служба (ФНС) посоветовала самозанятым направить банкам информацию об их новом налоговом статусе, чтобы избежать риска блокировки из-за подозрительных операций. В службе также напомнили о возможности отследить статус налогоплательщика на сайте ФНС или же в автоматизированной базе данных API-ФНС.

    Читайте так же:  Апелляционная жалоба на определение арбитражного суда - образец

    Блокировка счетов самозанятых стала возможной из-за юридической коллизии. С одной стороны, закон позволяет самозанятым гражданам пользоваться счетом физического лица для получения средств за свои услуги. C другой — использовать личный счет для ведения предпринимательской деятельности в России запрещено. Последнее и позволяет банкам блокировать счета клиентов со странной активностью.

    Коллизия возникла с увеличением количества зарегистрированных самозанятых россиян. По данным ФНС на середину марта, их число превысило 40 тысяч человек (закон о самозанятых, вводящий налог на профессиональный доход, вступил в силу 1 января 2019 года).

    — До этого момента все было просто: существовал один счет с режимом предпринимательской деятельности и другой, личный счет на бытовые, семейные нужды, — объясняет руководитель аналитической службы юридической фирмы «Инфралекс» Ольга Плешанова. — А здесь получается промежуточный вариант. Вроде бы самозанятый гражданин не является предпринимателем, а вроде бы осуществляет деятельность, которая к личным, бытовым нуждам отношения не имеет.

    Граждане, зарегистрированные как самозанятые, в отличие от индивидуальных предпринимателей, не имеют права открыть расчетный счет для ИП. Поэтому доходы, которые банк классифицирует как предпринимательские, поступают им на обычный счет физического лица.

    Читайте также

    Адресная беспомощность. Как помочь населению: предложения «Новой» к президентскому посланию

    Согласно 23-й статье Гражданского кодекса, предпринимательской деятельностью в России могут заниматься люди, зарегистрированные как индивидуальные предприниматели, — о самозанятых гражданах ничего не говорится. При этом многие услуги, которые оказывают самозанятые, вполне подходят под определение предпринимательства, утверждает Ольга Плешанова: таксисты, ремонтные мастера, даже репетиторы, по сути, те же предприниматели. Поэтому перейти из статуса ИП в статус самозанятого может любой специалист, не имеющий работодателя и наемных работников.

    Механизм блокировок счетов физлиц в такой ситуации легален: банки руководствуются «антиотмывочным» законом (115-ФЗ), противодействующим легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Закон устанавливает границу в 600 тысяч рублей, после пересечения которой банк должен сообщить о сомнительных операциях в Росфинмониторинг. При этом, согласно закону о самозанятых, их доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год, то есть не более 200 тысяч в месяц.

    Однако критерии оценки «сомнительности» операций от банка к банку варьируются, утверждает юрист фирмы «Ильяшев и партнеры» Дмитрий Константинов: «Ситуация неоднозначная. С одной стороны, борьба с легализацией преступных доходов должна быть, и банки в ней играют ключевую роль. С другой стороны, у нас напринимали законов, которые дали банкам право на блокировку всего подряд».

    Сами банки не стремятся заблокировать самозанятых, подчеркивает эксперт, им выгоднее сохранить клиента с высокой активностью, но при существующей системе финмониторинга лучше перестраховаться.

    Читайте также

    Деньги и «палки». Государство преследует даже тех, кто заплатил ему слишком много налогов

    Решить проблему уведомлением банка о своем статусе самозанятого, как советует ФНС, не так просто. Дело в том, что никто не обязывает банки принимать к учету полученную информацию, говорит Константинов: «Скорее всего, ФНС имела в виду, что банк после этого еще должен сообщить об операциях клиента, чтобы служба проследила за тем, что все налоги уплачены».

    На данный момент взаимоотношения банка и клиента регулируются Гражданским кодексом, а «антиотмывочный» закон действует сам по себе. Для разрешения подобных конфликтов нужно устранить существующие в законодательстве лакуны и противоречия, утверждают юристы.

    Если вы тоже считаете, что журналистика должна быть независимой, честной и смелой, станьте соучастником «Новой газеты».

    «Новая газета» — одно из немногих СМИ России, которое не боится публиковать расследования о коррупции чиновников и силовиков, репортажи из горячих точек и другие важные и, порой, опасные тексты. Четыре журналиста «Новой газеты» были убиты за свою профессиональную деятельность.

    Мы хотим, чтобы нашу судьбу решали только вы, читатели «Новой газеты». Мы хотим работать только на вас и зависеть только от вас.

    Почему самозанятым блокируют счета

    Опасения самозанятых насчет того, что не все в их работе будет гладко, начинают сбываться. Граждане, объявившие себя самозанятыми, столкнулись с блокировками своих счетов со стороны банков, которые запрещают физическим лицам использовать личные счета для ведения бизнеса.

    По словам налоговых экспертов, кредитные организации не всегда знают, как квалифицировать деятельность самозанятых. Они получают доход на свои личные карты, хотя использование счета физлица для предпринимательской деятельности обычно прямо запрещается в договоре обслуживания. В итоге самозанятые россияне столкнулись с блокировками счетов.

    «Человек открыл счет, и в итоге ему счет заблокировали и карту тоже. При этом ему не могут открыть счет как индивидуальному предпринимателю (ИП), потому что для этого необходимо предоставить свидетельство о регистрации в качестве ИП. А самозанятый в ЕГРИП [Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей] не регистрируется, там уведомительный порядок», — рассказал порталу Banki.Ru. рассказал глава комитета по налогам московского отделения «Опоры России» Сергей Зеленов. По его словам, с такими сложностями недавно столкнулся клиент Сбербанка.

    Еще один бизнесмен рассказал, что его личные счета оказались заблокированы из-за подозрений в нарушении «антиотмывочного» законодательства. В судебном споре со Сбербанком он пытается доказать, что переводил деньги на свои карты из-за специфики бизнеса. Вчитавшись в условия обслуживания счетов физлиц, мужчина обнаружил странное противоречие: самозанятый гражданин может принимать деньги от физических и юридических лиц на счет физического лица, используя его в предпринимательских целях, что прямо запрещено законодательством.

    Согласно определению Минюста, самозанятые граждане ведут предпринимательскую деятельность «на личном участии». Они не зарегистрированы в качестве ИП, но сообщили о своем бизнесе в налоговую службу. При этом в федеральном законе не указано, что операции самозанятых являются предпринимательской деятельностью, в отличие от индивидуальных предпринимателей. В то же время множественные переводы от других физлиц или компаний, характерные для самозанятых, могут настораживать руководство банков, а тарифы на обслуживание для физлиц ниже, чем для предпринимателей.

    По данным Федеральной налоговой службы (ФНС), к середине марта число самозанятых в России превысило 40 000 человек. Глава ведомства Михаил Мишустин связал успех с появлением налога на профессиональный доход. С 2019 года россияне, работающие на себя, могут перейти на новый режим налогообложения при соблюдении ряда условий. Среди них, например, доход до 2,4 млн рублей в год и ведение деятельности в четырех экспериментальных регионах. Этот налоговый режим могут выбрать и индивидуальные предприниматели, которые, впрочем, должны будут по-прежнему проводить операции по счетам, открытым для ИП.

    Новый сбор можно уплачивать с помощью специального мобильного приложения «Мой налог». В пресс-службе ФНС пояснили, что по закону самозанятые не обязаны уведомлять банк о своем статусе и не ограничены в том, как получать доход: наличными, переводами на счет или на карты. Юристы отмечают, что под контроль банков не попадают операции на сумму выше 2,4 млн рублей в год, или 200 000 рублей в месяц, однако в дальнейшем ситуация может измениться.

    Читайте так же:  Образец досоглашения о цене к договору подряда

    По словам экспертов, кредитные организации формально не требуют от самозанятых сообщать о своей деятельности, но советуют сделать это, чтобы снять риски, связанные с непроведением операций по счету клиента. Для этого физическому лицу стоит направить в банк уведомление о работе со счетом в режиме самозанятого. Кроме того, банки могут в любой момент потребовать у клиента объяснить характер финансовых операций в рамках 115-ФЗ.

    Сомнительный статус

    Если самозанятый не сообщил в кредитную организацию о своем статусе, банк не узнает, для каких целей будет в дальнейшем использоваться счет, и нетипичные операции сразу вызовут подозрение, что может стать основанием для блокировки транзакций, дистанционных сервисов, карт и счетов. В дальнейшем клиенту может грозить расторжение договора о банковском обслуживании и занесение в черный список.

    Представители «Альфа-банка», «Тинькофф банка», Совкомбанка и Росбанка заявляют, что риск блокировок невелик, а российское законодательство распространяется на всех клиентов, в том числе на самозанятых. «Альфа-банк» и «Тинькофф банк» уже внесли в свои договоры изменения, согласно которым операции клиентов, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности с применением налога на профессиональный доход, разрешены как для физических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей.

    Однако для подстраховки специалисты советуют открыть отдельный счет, на который будут поступать только доходы, связанные с бизнесом: все поступления на выбранную карту будут учтены как средства от профессиональной деятельности и на основании этой суммы будет рассчитан налог. Не исключено, что в дальнейшем старые договоры обслуживания перезаключаться не будут, а новым клиентам — самозанятым предложат усовершенствованные соглашения.

    Как самозанятым избежать блокировки счета

    Предпринимателям, зарегистрировавшимся в качестве самозанятых, лучше предоставить банку справку о своей деятельности. Банкам следует проверить статус налогоплательщика, прежде чем блокировать счет, сообщили в пресс-службе ФНС. При этом налоговая служба не получала сообщений о блокировках банками счетов плательщиков налога на профессиональный доход, подчеркнули в ФНС.

    Самозанятые принимают оплату за выполненные работы на личный счет. Но в большинстве банков запрещено использовать счета физлиц для предпринимательской деятельности. Поэтому в СМИ появились сообщения об угрозе блокировок счетов таких предпринимателей.

    Банки могут проверить, является ли клиент самозанятым, с помощью сервиса ФНС. Кроме того, самозанятые могут самостоятельно предупредить банк о своем статусе и полученных доходах. Необходимые справки можно сформировать в мобильном приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте налоговой службы, пояснили в ФНС.

    P.S. Напомним, закон о налоге на самозанятых был подписан в ноябре прошлого года. Под самозанятыми понимаются граждане, не имеющие работодателя и наемных работников, но предоставляющие услуги или создающие некий продукт, доход от которых составляет не более 2,4 миллиона рублей в год, то есть не более 200 000 рублей в месяц. Закон вступил в силу с 1 января 2019 года в Москве, Подмосковье, Калужской области и Татарстане. Если эксперимент пройдет успешно, его распространят на всю Россию. Эксперимент продлится до 2029 года.

    Закон предполагает, что работающие на себя граждане платят налог в 4% от дохода. Если же заказчиками самозанятого выступают юрлица или индивидуальные предприниматели, то ставка налога составит 6%. С нарушителей нового налогового режима в первый раз будет взыскиваться штраф в размере 20% от суммы, на которую не был выставлен чек (но не менее 1000 рублей). В случае рецидива будет отниматься 100% дохода, который не был официально учтен. При этом штрафовать будут только зарегистрированных самозанятых граждан.

    Ряд исключений, прописанных в законе, не дают перейти на новый налоговый режим лицам, торгующим подакцизными товарами и товарами, подлежащими обязательной маркировке. Не подпадают под закон также «лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав», а также те, кто занимается добычей или продажей полезных ископаемых. Кроме того, на эксперимент не смогут перейти арбитражные управляющие, медиаторы, оценщики, нотариусы и адвокаты частной практики.

    Участники эксперимента освобождаются от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в отношении доходов, полученных от профессиональной деятельности. Также они не уплачивают НДС, за исключением ситуации при ввозе товаров на территорию РФ. Ожидается, что 63% от введенного налога будет направлено в региональные бюджеты, оставшиеся 37% — в бюджет Федерального фонда ОМС.

    Налоговый режим для самозанятых может распространиться по всей России не ранее 2020 года. К тому времени особый режим налогообложения обретет статус отдельной статьи в Налоговом кодексе и уже не будет считаться экспериментом. Согласно Налоговому кодексу, к услугам самозанятых относятся, например, уход за детьми, уборка, ремонт одежды, репетиторство, парикмахерские услуги, педикюр и маникюр на дому, проведение экскурсий. По оценкам Минтруда, в России 12 млн самозанятых, эксперты называют цифру в 20 млн.

    Практическая энциклопедия бухгалтера

    Все изменения 2019 года уже внесены в бератор экспертами. В ответе на любой вопрос у вас есть всё необходимое: точный алгоритм действий, актуальные примеры из реальной бухгалтерской практики, проводки и образцы заполнения документов.

    Банки будут блокировать счета «физиков», которые решат стать самозанятыми?

    Сбербанк запрещает использовать личный счет физлица в предпринимательских целях, хотя факт снятия наличных денег с него таковой деятельностью быть не может. Во что это выльется для тех, кто решит стать самозанятыми?

    Предприниматель Никита Ларченко рассказывает о своей ситуации.

    Он ИП на упрощенке «доходы», в основном, занимается поставкой фруктов и овощей:

    «Покупаю фрукты, овощи за наличный расчет, рынки, базы, фермеры и прочие места, где про безнал даже слышать не хотят :-)».

    В 2018 году Никита открыл как ИП счет в Сбербанке и переводил себе же на карту физлица, открытую в Сбербанке, деньги. Потом снимал их и покупал фрукты, овощи и просто товары домой:

    Видео (кликните для воспроизведения).

    «Сбербанку это не понравилось, и он заблокировал мне банк-клиент ИП, а так же Сбербанк-Онлайн и три моих дебетовых карты. На запрос банка я предоставил кучу документов, их, как обычно бывает, даже никто и не смотрел. Мне говорят, парень давай до свидания :-)».

    Предприниматель подал иск с требованием разблокировать ДБО у ИП — в арбитражный суд, а в районный — Сбербанк Онлайн как физическому лицу, а так же дебетовые карты«.

    Арбитражный суд первой инстанции иск Никиты к Сбербанку удовлетворил.

    «Я довольный жду, когда назначат заседания в районном суде, наступает долгожданный день. Прихожу в суд, представитель Сбербанка просит отложить заседание, и просит о присутствии представителя ЦБ и финмониторинга участвовать в заседании».

    «Какое было мое удивление, когда я пришел на следующее заседание и увидел в коридоре трех человек в идеальных костюмах, смотрящих на меня 30-летного ИП в кроссовках. Как мне показалось, судья сама не ожидала такого количества людей с стороны Сбербанка и ЦБ. И тут начинается фантастика, иначе назвать сложно, представитель Сбербанка начинает задавать вопросы:

    Читайте так же:  Новый порядок выдачи медицинских документов и выписки из амбулаторной карты

    — Вы деньги со счета ИП на карту физлица переводили?


    — В дальнейшем их снимали?

    — На эти деньги покупали товар для последующей продажи?

    — Значит, вы пользовались счетом физического лица в предпринимательских целях. А вот у нас и есть пункт договора 2.6, 2.45, 4,2, в которых говорится, что нельзя пользоваться счетом физического лица для предпринимательских целей. Поэтому мы вам ничего не будем восстанавливать».

    От такого поворота Никита сначала растерялся, но потом задал вполне резонные вопросы:

    «Как вы поняли, что я именно на эти деньги покупал товар для дальнейшей продаж? Вы что, их покупюрно переписали в тот момент, когда банкомат мне их выдал? А потом нашли тех фермеров, у кого я покупал овощи, и купюры помеченные пересчитали? А если у меня в сумке уже лежали деньги, и из банкомата положил в сумку снятые деньги, и они там перемешались? Как понять, на какие деньги я купил товар для последующей продажи?»

    На что представитель Сбербанка ответил: «Вы же сами сказали, что потратили их на покупку фруктов и овощей».

    Заседание перенесли на апрель 2019 года.

    Что с самозанятыми

    Тогда я решил уточнить, заключается какое либо дополнительное соглашение между мной и банком, если я самозанятый? Нет, не заключается. Получается, что условия договора противоречат закону о самозанятых, то есть, в сухом остатке банк легко может заблокировать счет самозанятому, если он начнет вести деятельность и принимать деньги на свой счет физического лица».

    Примечание редакции «Клерка». В законе о самозанятых нет прямых слов о том, что их деятельность — это предпринимательская деятельность. Но по гражданскому законодательству, предпринимательская деятельность — это деятельность, направленная на получение прибыли. По сути, ничто не запрещает банкам в какой-то момент начать расценивать деятельность самозанятых как деятельность, направленную на получение дохода.

    Вот что ему ответили.

    Как видим, в ответе Сбера нет ответа на тот самый вопрос про расходование наличных денег, снятых со счета физического лица. А ведь его задавали в запросе. Просто банк ушел от ответа.

    Можно ли гражданам избежать заморозки счетов

    Банки начали блокировать карты зарегистрированных самозанятых. Как выяснил портал Банки.ру, кредитные организации замораживают счета из-за якобы «подозрительной активности». Речь идет о многочисленных переводах от физлиц и компаний, которые приходят на личную карту самозанятого. Банковские системы противодействия мошенничеству распознают эти операции как возможное отмывание средств, а то и финансирование терроризма. В крайнем случае клиент может попасть в черный список, и тогда ему будет крайне сложно открыть счет в любом российском банке.

    И вряд ли банки бросятся решать эту проблему: такие клиенты им не особенно важны, а ослаблять систему контроля за переводами не даст регулятор. В этом уверен независимый аналитик банковской сферы Павел Сакадынский: «Сейчас перестройка антимошеннических систем у банков — деятельность достаточно трудная и затратная, и ради преподавателя, который берет свои несчастные 2 тыс. руб. за занятие, никто систему переделывать не будет. Мало того, эти перестройки делать опасно, потому что в данный момент комплаенс-системы банков достаточно четко отлажены, и в какие-то моменты перехватывают, скажем так, “неправильные переводы”. Когда эти системы начнут перестраивать, тогда эти “нехорошие платежи” так или иначе всплывут, поэтому прежде чем таким образом вытаскивать самозанятых из тени, нужно было подумать об этом.

    Но опять-таки возникает вопрос: не заявит ли себя в самозанятые какой-нибудь Шамиль Басаев? То есть здесь получается одно из двух — или блокировать платежи и ловить террористов, чем банки, собственно говоря, и занимаются, или помогать клиенту выстраивать бизнес, чтобы брать с них комиссию и отдавать налоги государству. Каким-то образом совместить это все не удастся».

    Какой налоговый режим включился для самозанятых

    Всех этих проблем можно было бы избежать, всерьез обсудив налоги для самозанятых со всеми заинтересованными сторонами, уверен проректор Академии труда и социальных отношений Александр Сафонов. Теперь же, по его мнению, люди будут уверены, что государство опять их обмануло: «Это традиционная ситуация, связанная с принятием достаточно серьезных решений без дискуссий длительного характера. Такие переговоры могли бы выявить все овраги, по которым потом придется ехать неким механизмам, созданным управленческой мыслью.

    Может быть они и правильные, и в принципе были бы эффективными, но в конечном итоге люди просто начинают разочаровываться. Ведь никто из самозанятых людей не будет разбираться, и все это выльется в то, что нас заманили и остановили платежи, а поскольку этот проект предлагало государство, то все негативы будут отнесены, конечно, в его сторону. Кроме того, будут искать заговор, что кто-то этими деньгами хочет воспользоваться, потом, естественно, достанется и банкам. У небольших предпринимателей достаточно давно сложилось устойчивое ощущение, что не надо ни коим образом взаимодействовать с государством — лучше прятаться».

    Почему «индивидуалы» предпочитают торговлю

    Помимо закона об отмывании средств, проблемой для самозанятых стали правила банков: в большинстве из них запрещено использовать личный счет для предпринимательской деятельности. Так что даже если человек объяснит происхождение денег, его все равно могут заблокировать. По данным налоговой, все это может затронуть 40 тыс. россиян — именно столько самозанятых решили выйти из тени и зарегистрироваться официально.

    Самозанятым россиянам грозит блокировка счетов

    Стоило ФНС отчитаться о росте числа официально зарегистрированных самозанятых до 40 000, как оказалось, что работать в этом статусе сложно, а то и невозможно, пишет Banki.ru. Выяснилось, что статус самозанятого объединил худшее от физлица (невозможность использовать личный счет для бизнеса) и от индивидуального предпринимателя (банковский и антиотмывочный контроль с блокировкой счетов). Пока выглядит так, что вышедшим из тени безопаснее вернуться обратно.

    Подробнее. Первые случаи блокировки счетов самозанятых уже есть, и происходит она по такой схеме:

    • Самозанятый с «профессиональными доходами» не считается полноценным предпринимателем.
    • Самозанятый не может открыть специальный счет как индивидуальный предприниматель.
    • Он вынужден использовать для предпринимательской деятельности счет физлица, что обычно запрещено договором.
    • У банка возникают вопросы к поступлениям денежных средств на текущий счет.
    • Банк не знает, вносит ли самозанятый доходы в систему «Мой налог», и не хочет рисковать вниманием ЦБ.
    • Банк просит объяснить характер финансовых операций по антиотмывочному закону 115-ФЗ.
    • Банк блокирует счет и, возможно, личную карту самозанятого за подозрительные операции.
    • В крайнем случае банк вносит клиента в черный список.

    Банкиры настоятельно советуют клиентам предупреждать их о статусе самозанятых (хотя те не обязаны это делать) и оставляют за собой право требовать разъяснений происхождения средств по антиотмывочному закону. Кроме того, лучше открыть отдельный счет и использовать его только для бизнес-транзакций.

    Читайте так же:  Собственники жилого помещения должны оплачивать коммунальные услуги пропорционально размеру своих до

    Банки не намерены как-то специально дискриминировать самозанятых, и большинству из них пока не грозит комплаенс-контроль. «У индивидуальных предпринимателей оборот выше, самозанятые просто под эти критерии не попадают. Но подождите, еще не вечер, поборются с ИП и до самозанятых доберутся», — сказал ресурсу гендиректор юридической компании URVISTA Алексей Петропольский.

    Пока все идет к тому, что банки, которым невыгодно обслуживать коммерческие операции по тарифам для физлиц, по факту уравняют самозанятых с ИП. «По всей видимости, кредитные организации будут придерживаться следующей политики: старые договоры обслуживания перезаключаться не будут, а новым клиентам-самозанятым предложат усовершенствованные соглашения», — пишет Banki.ru.

    Upd. ФНС не получала сообщений о блокировках счетов людей, платящих налог на профессиональный доход, сообщила The Bell представитель налоговой службы. По ее словам, банки могут проверить, является ли человек самозанятым, на официальном сайте ФНС или через официальный API. Самозанятые сами могут предоставить в банк сведения о своем статусе и полученных доходах, сформировав справки в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте налоговой службы.

    Детали. С начала этого года россияне, работающие на себя, могут перейти на новый режим налогообложения в четырех экспериментальных регионах — Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области. Стимул сделать это — низкая налоговая ставка в 4% для физлиц и 6% для ИП и юрлиц, чей доход не должен превышать 2,4 млн рублей в год. Самозанятые освобождены от обязательных пенсионных взносов и могут рассчитывать только на соцпенсию (в 2018 году — 5180 рублей).

    Проводить платежи и платить налоги самозанятые могут через специальное мобильное приложение-кассу «Мой налог». ФНС разъясняло, что самозанятые не обязаны уведомлять банк о своем статусе и не ограничены в том, как получать доход: наличными, переводами на счет или на карты.

    Почему это важно. Эксперимент ФНС и Минфина по выводу из тени порядка 15 млн самозанятых россиян, вообще не платящих налоги, выглядит либеральным островком в море регулятивных репрессий. Правда, больше половины из них в любом случае не собирались регистрироваться и платить налоги. Остальным трудности осмелившихся стать первыми не прибавят доверия к государству.

    Банки начали блокировать счета самозанятых. Их подозревают в отмывании денег

    Самозанятые россияне жалуются на банки, которые блокируют их личные счета по антиотмывочному законодательству. В законе о самозанятых сказано, что они не обязаны сообщать банкам о своей деятельности и могут использовать для нее личные счета. Однако кредитные учреждения расценивают такие операции как сомнительные. Они блокируют счета клиентов и заносят их в черные списки.

    Банки руководствуются не только ФЗ 115 «О противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», но и положением своих клиентских договоров. В них говорится, что физическое лицо не может использовать личный счет для бизнеса.

    Глава комитета по налогам московского отделения «Опоры России» Сергей Зеленов объяснил, что при блокировке личного счета самозанятому не могут открыть счет индивидуального предпринимателя, так как для этого нужно свидетельство о регистрации в качестве ИП, а новые бизнесмены в этой системе не регистрируется.

    Банки попросили самозанятых сообщать им о своей деятельности, чтобы избежать недоразумений. Также банки предупредили, что могут в любой момент потребовать у клиента объяснить характер финансовых операций в рамках антиотмывочного закона.

    «При необходимости мы самостоятельно запросим информацию об операциях, чтобы подтвердить его статус», — прокомментировали в «Тинькофф банке» ситуацию с блокировкой счетов.

    С теми же, кто сообщит о своем статусе, банки готовы перезаключать клиентские соглашения уже с учетом этого обстоятельства.

    Гендиректор юридической компании URVISTA Алексей Петропольский полагает, что риск блокировки счетов самозанятых именно по антиотмывочному закону невысок, так как ограничение по их доходам в месяц составляет 200 тысяч рублей, и банки не будут пристально проверять транзакции на такую сумму. «Но подождите, еще не вечер, поборются с ИП и до самозанятых доберутся», — отметил он.

    При этом банки теперь могут проверять статус своих клиентов самостоятельно, так как на сайте Федеральной налоговой службы работает специальный сервис, который позволяет установить, платит ли человек налог на профессиональный доход.


    Кредитные учреждения посоветовали самозанятым открывать отдельные счета для своей профессиональной деятельности, чтобы перестраховаться при возможной блокировке.

    Налог для самозанятых граждан ввели с 1 января в Москве и Подмосковье, Калужской области и Татарстане. Для физических лиц налог составляет 4% от дохода, для индивидуальных предпринимателей и юрлиц — 6%. Пользоваться услугой могут те, чей доход не превышает 2,4 млн рублей в год.

    Физлица и ИП считаются самозанятыми, если у них нет наемных работников. Для регистрации не нужно посещать налоговую инспекцию – достаточно скачать мобильное приложение «Мой налог».

    Взамен самозанятых освобождают от налогов на доходы физлиц (НДФЛ) и на добавленную стоимость (НДС).

    Налог вводят для того, чтобы вывести из «тени» так называемых фрилансеров, которые сейчас чаще всего просто не платят никаких налогов.

    [2]

    К самозанятым относятся, например, домработницы, няни, репетиторы. По разным оценкам, в эту категорию попадают около 15 млн россиян.

    Минюст предложил расширить категорию самозанятости и внести туда всех производителей и продавцов какой-либо продукции. После этого ими могут стать кондитеры, швеи, фермеры.

    Президент Владимир Путин подписал закон о самозанятых в конце ноября 2018 года.

    В январе СМИ сообщили, что работодатели начали оформлять подчиненных как самозанятых ради уменьшения налогов. Они заставили их уволиться, стать самозанятыми и заключили договор аренды рабочего места.

    Доцент факультета экономических и социальных наук РАНХиГС Алисен Алисенов называл закон о самозанятых «сырым».

    В феврале министр финансов Антон Силуанов поручил заняться распространением налога для самозанятых на всей территории России.

    Самозанятые россияне пожаловались на блокировки своих счетов в банках

    С начала года свыше 40 тысяч россиян объявили себя самозанятыми, однако вскоре столкнулись с блокировками своих счетов со стороны банков, которые запрещают физическим лицам использовать личные счета для ведения бизнеса. Об этом пишет портал Banki.Ru.

    По словам налоговых экспертов, кредитные организации не всегда знают, как квалифицировать деятельность самозанятых. Они получают доход на свои личные карты, хотя использование счета физлица для предпринимательской деятельности обычно прямо запрещается в договоре обслуживания. В итоге самозанятые россияне столкнулись с блокировками счетов.

    «Человек открыл счет, и в итоге ему счет заблокировали и карту тоже. При этом ему не могут открыть счет как индивидуальному предпринимателю (ИП), потому что для этого необходимо предоставить свидетельство о регистрации в качестве ИП. А самозанятый в ЕГРИП [Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей] не регистрируется, там уведомительный порядок», — рассказал глава комитета по налогам московского отделения «Опоры России» Сергей Зеленов. По его словам, с такими сложностями недавно столкнулся клиент Сбербанка из Рязани.

    Читайте так же:  Взыскание судебных издержек после вынесения решения

    Еще один бизнесмен из Красноярска рассказал, что его личные счета оказались заблокированы из-за подозрений в нарушении «антиотмывочного» законодательства. В судебном споре со Сбербанком он пытается доказать, что переводил деньги на свои карты из-за специфики бизнеса. Вчитавшись в условия обслуживания счетов физлиц, мужчина обнаружил странное противоречие: самозанятый гражданин может принимать деньги от физических и юридических лиц на счет физического лица, используя его в предпринимательских целях, что прямо запрещено законодательством.

    Согласно определению Минюста, самозанятые граждане ведут предпринимательскую деятельность «на личном участии». Они не зарегистрированы в качестве ИП, но сообщили о своем бизнесе в налоговую службу. При этом в федеральном законе не указано, что операции самозанятых являются предпринимательской деятельностью, в отличие от индивидуальных предпринимателей. В то же время множественные переводы от других физлиц или компаний, характерные для самозанятых, могут настораживать руководство банков, а тарифы на обслуживание для физлиц ниже, чем для предпринимателей.

    По данным Федеральной налоговой службы (ФНС), к середине марта число самозанятых в России превысило 40 тысяч человек. Глава ведомства Михаил Мишустин связал успех с появлением налога на профессиональный доход. С 2019 года россияне, работающие на себя, могут перейти на новый режим налогообложения при соблюдении ряда условий. Среди них, например, доход до 2,4 млн рублей в год и ведение деятельности в четырех экспериментальных регионах. Этот налоговый режим могут выбрать и индивидуальные предприниматели, которые, впрочем, должны будут по-прежнему проводить операции по счетам, открытым для ИП.

    Новый сбор можно уплачивать с помощью специального мобильного приложения «Мой налог». В пресс-службе ФНС пояснили, что по закону самозанятые не обязаны уведомлять банк о своем статусе и не ограничены в том, как получать доход: наличными, переводами на счет или на карты. Юристы отмечают, что под контроль банков не попадают операции на сумму выше 2,4 миллиона рублей в год, или 200 тысяч рублей в месяц, однако в дальнейшем ситуация может измениться.

    По словам экспертов, кредитные организации формально не требуют от самозанятых сообщать о своей деятельности, но советуют сделать это, чтобы снять риски, связанные с непроведением операций по счету клиента. Для этого физическому лицу стоит направить в банк уведомление о работе со счетом в режиме самозанятого. Кроме того, банки могут в любой момент потребовать у клиента объяснить характер финансовых операций в рамках 115-ФЗ.

    [1]

    Если самозанятый не сообщил в кредитную организацию о своем статусе, банк не узнает, для каких целей будет в дальнейшем использоваться счет, и нетипичные операции сразу вызовут подозрение, что может стать основанием для блокировки транзакций, дистанционных сервисов, карт и счетов. В дальнейшем клиенту может грозить расторжение договора о банковском обслуживании и занесение в черный список.

    Представители «Альфа-банка», «Тинькофф банка», Совкомбанка и Росбанка заявляют, что риск блокировок невелик, а российское законодательство распространяется на всех клиентов, в том числе на самозанятых. «Альфа-банк» и «Тинькофф банк» уже внесли в свои договоры изменения, согласно которым операции клиентов, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности с применением налога на профессиональный доход, разрешены как для физических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей.

    Однако для подстраховки специалисты советуют открыть отдельный счет, на который будут поступать только доходы, связанные с бизнесом: все поступления на выбранную карту будут учтены как средства от профессиональной деятельности и на основании этой суммы будет рассчитан налог. Не исключено, что в дальнейшем старые договоры обслуживания перезаключаться не будут, а новым клиентам — самозанятым предложат усовершенствованные соглашения.

    Напомним, закон о налоге на самозанятых был подписан в ноябре прошлого года. Под самозанятыми понимаются граждане, не имеющие работодателя и наемных работников, но предоставляющие услуги или создающие некий продукт, доход от которых составляет не более 2,4 миллиона рублей в год, то есть не более 200 тысяч рублей в месяц. Закон вступил в силу с 1 января 2019 года в Москве, Подмосковье, Калужской области и Татарстане. Если эксперимент пройдет успешно, его распространят на всю Россию. Эксперимент продлится до 2029 года.

    Закон предполагает, что работающие на себя граждане будут платить налог в 4% от дохода. Если же заказчиками самозанятого выступают юрлица или индивидуальные предприниматели, то ставка налога составит 6%. С нарушителей нового налогового режима в первый раз будет взыскиваться штраф в размере 20% от суммы, на которую не был выставлен чек (но не менее 1000 рублей). В случае рецидива будет отниматься 100% дохода, который не был официально учтен. При этом штрафовать будут только зарегистрированных самозанятых граждан.

    Ряд исключений, прописанных в законе, не дадут перейти на новый налоговый режим лицам, торгующим подакцизными товарами и товарами, подлежащими обязательной маркировке. Не подпадают под закон также «лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав», а также те, кто занимается добычей или продажей полезных ископаемых. Кроме того, на эксперимент не смогут перейти арбитражные управляющие, медиаторы, оценщики, нотариусы и адвокаты частной практики.

    Участники эксперимента освобождаются от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в отношении доходов, полученных от профессиональной деятельности. Также они не уплачивают НДС, за исключением ситуации при ввозе товаров на территорию РФ. Ожидается, что 63% от введенного налога будет направлено в региональные бюджеты, оставшиеся 37% — в бюджет Федерального фонда ОМС.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Налоговый режим для самозанятых может распространиться по всей России не ранее 2020 года. К тому времени особый режим налогообложения обретет статус отдельной статьи в Налоговом кодексе и уже не будет считаться экспериментом. Согласно Налоговому кодексу, к услугам самозанятых относятся, например, уход за детьми, уборка, ремонт одежды, репетиторство, парикмахерские услуги, педикюр и маникюр на дому, проведение экскурсий. По оценкам Минтруда, в России 12 млн самозанятых, эксперты называют цифру в 20 млн.

    Источники


    1. Пивоваров, Ю.С. История судебных учреждений России / Ю.С. Пивоваров. — М.: ИНИОН РАН, 2015. — 222 c.

    2. Скурихин, А.П. Испанско-русский юридический словарь: моногр. / А.П. Скурихин. — М.: Русский язык — Медиа, 2014. — 552 c.

    3. Асланов, Р.М. и др. Уголовное право. Особенная часть; СПб: Санкт-Петербургский Университет, 2011. — 236 c.
    4. Павлов, Н. Е. Долг свидетеля / Н.Е. Павлов. — М.: Советская Россия, 2016. — 144 c.
    5. Эрлих, А.А. Технический анализ товарных и финансовых рынков. Прикладное пособие; М.: Инфра-М, 2012. — 176 c.
    Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here