Открытие банковского счета за границей

Предлагаем ознакомится со статьей на тему: "Открытие банковского счета за границей" с комментариями профессионалов. В данной статье собран и систематизирован весь имеющийся материал интернета и предоставлен в удобном виде.

Открытие банковского счета за границей

Как открыть банковский счет физлицу за рубежом: документы

Однозначный ответ в данном случае дать сложно, т. к. в законодательстве, а также деловых традициях той или иной страны предъявляются различные требования к порядку аутентификации клиента.

Вместе с тем в стандартный комплект документов, который требуется для открытия счета иностранному гражданину в большинстве государств, входят:

  • анкета клиента (заполняется непосредственно в отделении банка);
  • иностранный паспорт.

В ряде стран требуется представить дополнительную документацию, в т. ч.:

  • вид на жительство в данной стране;
  • визу;
  • документ, подтверждающий наличие недвижимости в государстве банка;
  • документ, подтверждающий происхождение средств, которые должны будут поступить на счет, например справку 2-НДФЛ и т. п.;
  • специальный идентификационный код, выдаваемый налоговым органом страны, в которой планируется открыть расчетный счет (такой код можно получить, однако, и на территории РФ, если обратиться в консульство соответствующей страны).

ВАЖНО! Необходимо заранее продумать, какой документ сможет стать обоснованием расхода средств со счета, т. к. в ряде стран перевод денег со счета нерезидента может быть произведен только при наличии подтверждения цели перевода. Так, надлежащим документом могут стать счет на оплату курсов из иностранного учебного заведения, справка из медучреждения, договор купли-продажи недвижимости и т. д.

Следует также помнить, что открытие счета за границей, как правило, подразумевает личное присутствие в офисе банка. Допускается также открытие счета по доверенности.

Открытие счета за границей для организации

В этой ситуации в комплект документов обычно входят:

  • учредительная документация;
  • свидетельства ИНН и ОГРН;
  • выписка из ЕГРЮЛ;
  • реестры директоров, акционеров;
  • приказ о назначении директора и главного бухгалтера;
  • паспорт директора, учредителя, бенефициарного владельца;
  • доверенность на уполномоченного представителя компании;
  • рекомендательные письма в отношении самой организации или ее руководителя / учредителя / бенефициарного владельца;
  • сертификаты и лицензии на осуществление деятельности;
  • анкета клиента и прочие банковские формы, подписанные уполномоченным представителем организации.

В данном случае, как и в ситуации открытия счета за границей физлицу, надлежит представить документальное обоснование происхождения поступающих на счет средств, а также цели их расходования.

Открытие банковского счета за рубежом: уведомление ФНС РФ

Резиденты, коими могут быть как физические, так и юридические лица, имеют право без ограничений открывать счета и вклады в банках, расположенных вне границ РФ. При этом открытие счетов может быть произведено в любой валюте — как иностранной, так и российской (п. 1 ст. 12 закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ, далее — закон № 173).

Резиденты, открывшие счета в банках, расположенных за границами территории России (кроме счетов в филиалах российских банков за границей РФ, см. пп. 8–9 ст. 12 закона № 173), обязаны уведомить об этом налоговые органы РФ.

  • срок уведомления — не позднее 30 дней с момента открытия счета (закрытия счета, изменения его реквизитов, см. п. 2 ст. 12 закона № 173);
  • форма уведомления — в соответствии с приказом ФНС России от 28.08.2018 № ММВ37-14/[email protected]
  • рекомендуемый формат уведомления электронный — приложение № 4 к приказу ФНС России от 28.08.2018 № ММВ37-14/[email protected]

Уведомление в ФНС РФ может быть направлено:

  • посредством обращения в территориальный орган ФНС РФ (лично или через представителя);
  • заказными письмом (используется заказное письмо с уведомление о вручение, хотя приемлем и любой другой вариант отправления, позволяющий получить доказательства получения письма адресатом);
  • через электронные ресурсы, в т. ч. через личный кабинет налогоплательщика на сайте налогового органа.

ВАЖНО! При осуществлении первого перевода на счет, открытый за границей, российский банк обязан потребовать от клиента уведомление ФНС РФ об открытии счета в другом государстве. При этом на таком уведомлении должна быть проставлена отметка о его принятии (п. 4 ст. 12 закона № 173).

[3]

Уведомление о движении по счету за границей

Резиденты, юридические и физические лица, по закону обязаны также уведомлять налоговые органы РФ о движении по своим счетам, открытым в расположенных за границей банках.

Так, юрлица и индивидуальные предприниматели направляют уведомление в соответствии со следующими требованиями:

  • периодичность извещения ФНС РФ — ежеквартально (п. 4 правил представления юрлицами. утв. постановлением Правительства РФ от 28.12.2005 № 819, далее — правила № 819);
  • срок уведомления — в течение 30 дней по окончании отчетного квартала;
  • форма уведомления — согласно приложению к правилам № 819.

Данные отчеты должны быть представлены в отношении каждого отдельного счета или вклада, открытого юрлицом в иностранном банке. К каждому отчету должны быть приложены подтверждающие банковские документы, заверенные надлежащим образом (п. 7 правил № 819).

Порядок информирования налогового органа физическим лицом, открывшим счет в банке за границей, иной:

  • периодичность извещения — 1 раз в год ежегодно (п. 2 правил представления физлицами. утв. постановлением Правительства РФ от 12.12.2015 № 1365, далее — правила № 1365);
  • срок уведомления — до 1 июня года, следующего за отчетным;
  • форма уведомления — согласно приложению к правилам № 1365.

При этом такой отчет может быть направлен в ФНС как в бумажной форме (лично при посещении органов ФНС РФ владельцем счета, через его уполномоченного представителя) или в электронной форме через личный кабинет налогоплательщика (п. 5 правил № 1365).

Открытие счета за рубежом: ответственность

Законодательством установлен закрытый перечень операций, которые можно производить резидентам РФ с использованием счета, открытого в иностранном банке. Так, зачисление средств, полученных резидентом РФ от нерезидентов в качестве платы за аренду расположенного за пределами РФ имущества, может производиться на счет в иностранном банке, только если он открыт в банке, расположенном на территории государств — членов ОЭСР или ФАТФ и т. д.

Читайте так же:  Протокол разногласий к договору поставки - образец

За сокрытие факта открытия (равно как и закрытия и смены реквизитов) счета за рубежом предусмотрена административная ответственность (п. 2.1 ст. 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях, далее — КоАП):

  • для физлиц — от 4 000 до 5 000 руб.;
  • должностных лиц — от 40 000 до 50 000 руб.;
  • организаций — от 800 000 до 1 000 000 руб.

Нарушение же порядка представления отчета об открытии (закрытии или смене реквизитов) счета в банке за пределами РФ влечет применение следующих мер административной ответственности (п. 2 ст. 15.25 КоАП):

  • для физлиц — от 1 000 до 1 500 руб.;
  • должностных лиц — от 5 000 до 10 000 руб.;
  • организаций — от 50 000 до 100 000 руб.

Итак, открытие расчетного счета за границей резидентом РФ хотя и производится в соответствии с законодательством страны, в которой расположен банк, тем не менее приводит к возникновению у такого резидента обязанности по уведомлению налогового органа РФ об открытии счета, а также по представлению соответствующего отчета о движении по такому счету.

Несоблюдение требований валютного законодательства влечет применение мер административной ответственности.

Статья оказалась полезной? Подписывайтесь на наш канал RUSЮРИСТ в Яндекс.Дзен!

Как компании открыть счет в иностранном банке?

Открыть счет в иностранном банке может любая российская частная фирма. Рассмотрим, каким образом данная процедура осуществляется на практике и какие нюансы для нее характерны.

Открыть счет компании в зарубежном банке: ограничения

Российские фирмы могут открывать счета в зарубежных банках без ограничений — если таковые не установлены законом для отдельных лиц (п. 1 ст. 12 закона «О валютном контроле» от 10.12.2003 №173-ФЗ).

Вместе с тем компании, открывшие такие счета, обязаны:

1. В течение 1 месяца после открытия счета направить в ФНС уведомление об этом (п. 2 ст. 12 закона № 173-ФЗ).

При невыполнении фирмой этого обязательства на нее может быть наложен штраф от 800 тыс. до 1 млн руб. (п. 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ).

2. Ежеквартально в срок до 30-го числа месяца, что следует за отчетным кварталом, направлять в ФНС сведения, отражающие движение средств на расчетном счете (п. 7 ст. 12 закона № 173-ФЗ, п. 4 правил, введенных постановлением Правительства РФ от 28.12.2005 № 819).

Если фирма не представит в ФНС данную отчетность, то также может быть оштрафована — на сумму 40–50 тыс. руб. (п. 6 ст. 15.25 КоАП РФ).

Операции, осуществляемые на расчетном счете компании за рубежом, должны соответствовать требованиям законодательства РФ о валютном контроле. В частности, если с использованием данного счета осуществляются транзакции в пользу других валютных резидентов (сама фирма, владеющая счетом, в соответствии с подп. 6 п. 1 ст. 1 закона № 173-ФЗ по умолчанию является валютным резидентом), то соответствующие транзакции допускаются, только если соответствуют законодательно утвержденным перечням.

Ознакомиться с перечнем разрешенных валютных транзакций при взаимодействии валютных резидентов РФ вы можете в статье «Валютные операции между резидентами и нерезидентами».

Рассмотрим теперь типовой порядок открытия российской фирмой счета за границей.

Порядок открытия банковского счета за рубежом: выбор банка

Прежде всего, руководству российской организации нужно определиться с банком. Его можно выбрать, ориентируясь на следующие критерии:

1. Географическое расположение.

Оно может иметь значение с точки зрения возможности личной явки менеджеров фирмы в соответствующий банк для заключения договора по счету, проведения иных переговоров (например, на предмет кредитования). Здесь важны такие аспекты, как:

  • визовый режим страны нахождения банка (степень его сложности);
  • наличие ограничений и иной специфики нормативного регулирования правоотношений банков государства с российскими фирмами;
  • расстояние от города нахождения компании (оно может повлиять на величину расходов на транспорт в страну и город нахождения банка);
  • условия налогообложения финансовых операций в государстве нахождения банка (в том числе с учетом договоров данного государства с Россией по налогообложению).

2. Условия обслуживания.

Здесь все достаточно стандартно. Нужно смотреть:

  • стоимость открытия, ведения счета;
  • стоимость ввода капитала на расчетный счет, вывода;
  • стоимость отдельных транзакций (например, налоговых, для контрагентов);
  • комиссии по конвертации капитала в те или иные виды валют;
  • перечень услуг, которые входят в стоимость ведения счета (или стоимость дополнительных услуг, которые желательны для предприятия).

3. Экономические показатели банка.

К таковым можно отнести:

  • национальные, международные кредитные рейтинги;
  • показатели по финансовой отчетности;
  • количество клиентов.

При этом имеет смысл знакомиться не только с актуальными сведениями, но также и с историческими — в частности, отражающими результаты деятельности банка в периоды экономических кризисов.

4. Прочие критерии:

  • популярность банка в том сегменте бизнеса, в котором ведет деятельность организация (есть кредитно-финансовые учреждения, специализирующиеся на обслуживании промышленных фирм, ИТ, консалтинговых организаций);
  • оценка банка экспертами в аналитических статьях, обзорах;
  • известность руководящих лиц банка, собственников, их достижения в финансовой сфере.

Открыть счет за границей: подготовка документов

Выбрав банк, необходимо подготовить документы для открытия счета. В разных кредитных организациях их перечень может существенно различаться. Но типичный может характеризоваться включением таких документов, как:

1. Документы, удостоверяющие личность распорядителей денежных средств на банковском счете. Например, директора фирмы, главного бухгалтера, подчиненных им сотрудников.

Основной документ здесь чаще всего — загранпаспорт. Обязательно — действующий, лучше всего — действующий до сроков, рекомендованных банком.

В случае если счет будет открываться по доверенности — понадобятся копии соответствующих документов, заверенные в порядке, установленном законодательством РФ, национальным законодательством государства нахождения банка, а также международными договорами.

Потребуется также непосредственно доверенность — соответствующая аналогичным требованиям с точки зрения удостоверения подлинности.

2. Документы, подтверждающие статус компании как юридического лица.

Они должны быть апостилированы, при необходимости — переведены и перевод нотариально заверен. Классификация хозяйствующих субъектов, принятая в РФ (представленная, в частности, делением фирм на ООО, АО, ПАО), не всегда находит соответствие в законодательствах других государств, поэтому при подготовке документов очень важно корректно отразить в них организационно-правовую форму бизнеса на языке государства нахождения банка.

Читайте так же:  Компенсация родительской платы за детский сад

3. Документы, отражающие структуру владения и управления компанией. Например:

  • устав;
  • учредительный договор;
  • приказы о назначении директора, главного бухгалтера.

4. Документы, подтверждающие, что в отношении фирмы не инициирована процедура банкротства.

В случае с российскими фирмами это может быть гарантийное письмо директора, в котором приведена формулировка о том, что при необходимости заинтересованное лицо может удостовериться в том, что фирма не участвует в процедуре банкротства, через официальную онлайновую картотеку арбитражных дел, которая ведется в РФ — https://kad.arbitr.ru.

Открытие и ведение счета

Непосредственно при открытии и последующем ведении счета следует уделить внимание таким нюансам, как:

1. Технологическая сторона управления счетом.

Необходимо заблаговременно выяснить, с помощью каких программных инструментов осуществляется управление счетом, а также как удостоверяются действия его владельца. Если это ЭЦП, то нужно заранее выяснить, каковы условия пользования ее ключом по национальному законодательству страны нахождения банка, как при необходимости аннулировать и обновить ключ.

2. Отчетность перед банком.

В некоторых случаях банки могут требовать от своих клиентов определенных отчетных процедур (или же заверения автоматически формируемых отчетов). Необходимо заранее узнать, какие это могут быть процедуры и каковы последствия их неосуществления.

3. Требования национального законодательства государства нахождения банка в части направления в компетентные органы уведомлений и отчетных процедур по счету.

Речь идет о нормах, схожих с теми, что рассмотрены нами в начале статьи, то есть установленных законом № 173-ФЗ. Во многих государствах подобные нормы права также действуют.

Российские фирмы могут свободно открывать расчетные счета за рубежом. Но для реализации данной возможности нужно учесть большое количество нюансов, связанных с выбором банка, подготовкой документов, подписанием договора с кредитной организацией, открытием и последующим ведением счета — с учетом соглашений с банком, а также требований национального законодательства страны нахождения соответствующей кредитной организации.

Как открыть счет за границей

За последние годы наметилась новая тенденция: иностранные банки с осторожностью выбирают клиентов-нерезидентов, причем «закручивание гаек» вследствие требований финансовых институтов разных уровней коснулось и физических, и юридических лиц. Тем не менее вопрос хранения денег за рубежом по-прежнему актуален для россиян и граждан СНГ.

Зачем доверять деньги иностранным банкам?

Для граждан РФ наличие счета в банке другой страны — важное условие для трудоустройства за рубежом, получения вида на жительства, покупки недвижимости. Хранение средств за рубежом, инвестиции в местные компании помогают сохранять и приумножать капиталы. Кроме того, открытие мультивалютного счета позволит экономить средства во время покупок, оплаты услуг за рубежом.

Для бизнеса корпоративный иностранный счет — это:

  • страхование от финансовых потрясений (изменений валютного контроля, инфляции, девальвации);
  • сохранение конфиденциальности;
  • положительное влияние на деловую репутацию;
  • возможность привлечь к сотрудничеству новых партнеров;
  • возможность использовать международные кредитные предложения.

Обратите внимание! Финансы за рубежом ограничены по функционалу: резидентам РФ разрешается перечислять на иностранные счета только определенные категории доходов. К примеру, с 2018 года сняты ограничения с доходов, полученных с продажи зарубежной недвижимости, акций, а также безналичных переводов из отечественных банков.

При открытии указывается тип счета:

  • Расчетный: позволяет вести частые операции (начисление или списание финансовых средств). Это важно, если планируется торговать или оказывать услуги иностранным партнерам. Банк вправе установить ограничение по минимальной нерасходуемой сумме, которая должна оставаться вне зависимости от объемов транзакций.
  • Сберегательные (накопительные): помогают приумножить сбережения, поэтому использовать их для текущих расчетов весьма проблематично.

Что нужно знать физическим лицам об открытии иностранного счета?

Первое, с чем столкнутся граждане РФ, — это выбор страны, подходящей для этой цели. Далеко не все государства готовы оказывать финансовые услуги нерезидентам без вида на жительство или недвижимости. К примеру, финансовые учреждения Сингапура, стран Скандинавии требуют дополнительные документы, объясняющие происхождение сбережений, а вот латвийский Rietumu Banka, наоборот, готов сотрудничать с иностранцами через удаленный сервис.

Существует у банков ограничение по минимальному размеру вклада: Barclays и UBS для открытия просят внести минимум € 50 000, а китайским Bank of China или ICBC достаточно ¥ 20 (около 200 рублей). Кроме этого, практически все зарубежные финансовые организации не разрешают нерезидентам открывать счета для ведения бизнеса.

При выборе банка следует учитывать:

  • размер ставки и процентов;
  • гарантии сохранности вклада (в том числе со стороны местных властей);
  • размер нерасходуемого остатка на вкладе;
  • условия страхования вклада;
  • необходимость личной встречи с менеджером.

В некоторых учреждениях (Deutche Bank, Credit Suisse, BPI) нельзя пользоваться услугами посредника — менеджер обязательно захочет пообщаться лично. Будьте готовы, что вас попросят показать документы о происхождении денег, рекомендации от других финансовых учреждений или партнеров.

[1]

Как выбрать банк для корпоративного счета?

Даже если речь идет не об офшорной компании, выбор подходящего учреждения становится непростой задачей. Вот лишь несколько моментов, на которые стоит обратить внимание при анализе предложений на рынке банковских услуг:

  • работает ли банк с компаниями из РФ;
  • есть ли возможность открыть расчетные счета;
  • доступно ли обслуживание компании с указанным видом деятельности, списком бенефициаров, партнеров, а также с конкретными направлениями переводов и платежей;
  • виды валют для совершения операций;
  • рейтинг банка, его репутация на финансовом рынке, показатели последних лет, перспективы развития.
Видео (кликните для воспроизведения).

Если нет возможности провести полный анализ самостоятельно, следует обратиться за помощью к специалистам. Они владеют всей актуальной информацией, поэтому смогут произвести оценку рисков для каждой конкретной компании.

Если говорить о странах, то для юридических лиц рекомендуются:

  • Европейские банки (страны Балтии, Центральной и Западной Европы, Кипр, Черногория): пользуются заслуженным доверием иностранных компаний, часто готовы предоставить поддержку на русском языке. Из минусов — увеличенные сроки рассмотрения документов, запрос дополнительной информации (вплоть до налоговых отчетов за несколько лет), высокая стоимость обслуживания, невозможность открытия офшора.
  • Азиатские финансовые институты (Сингапур, Гонконг): отдают предпочтение компаниям, ведущим бизнес в восточном регионе, обязательно проводят независимую экспертную оценку активов инвестора. В Гонконге закрепиться компании из России очень сложно: помимо очной беседы (отнюдь не на русском языке), от юридического лица потребуют открыть представительство в Гонконге (а также регулярно оплачивать местные налоги). Еще из минусов — нет русскоязычных специалистов из службы поддержки, большая разница во времени.
  • Офшорные банки: сильно ограничивают расчеты с определенными странами, национальными валютами. Не рекомендуются, если нужно проводить USD-платежи, а также для расчетов с компаниями из США, Евросоюза.
Читайте так же:  Выписка из егрп (егрн) вместо свидетельства о праве собственности

Как правило, зарубежный банковский сектор отказывает стартапам (они не могут указать партнеров, подтвердить релевантный опыт), бизнесу с высокими рисками (криптовалюты, блокчейн, драгоценные металлы). Высокий шанс одобрения есть у компаний, работающих в сфере торговли, логистики, финансов, IT-проектов.

Алгоритм открытия счета за рубежом

Порядок основных действий одинаков для любого банковского учреждения за границей.

1. Личный визит в офис банковского учреждения или представительства в России (чаще всего в Москве) либо обращение к посредникам. Ряд банков (на Кипре, Маврикии, в Швейцарии, Латвии) позволяет оформить заявку дистанционно (через онлайн-сервисы).

2. Заполнение необходимых форм. Предоставление дополнительной информации (документально подтвержденной) менеджеру. Каждый банк вправе сделать свой список требований, в том числе:

  • уставные документы (для юридических лиц);
  • подтверждение вида коммерческой деятельности;
  • сведения о контрагентах, содержании и направлении будущих платежей;
  • сведения о владельцах компании (физ. лицах);
  • объемы движения средств (годовой оборот, частота операций, величина нерасходуемого остатка).

3. Ожидание решения по поданной заявке (от 7 до 60 дней).

Для физических лиц список документов содержит:

  • документ, удостоверяющий личность и место жительства;
  • справки о доходах, трудовой договор, подтверждающий наличие источника финансов;
  • банковские выписки;
  • квитанции об уплате налоговых, коммунальных платежей;
  • справка об отсутствии судимости;
  • сведения о составе семьи.

В случае положительного решения нерезидент получает сведения о номере счета, бесплатный доступ к интернет-банкингу, при необходимости — пластиковую карту.

Сбор информации банком

Комплайенс (compliance) — внутрибанковские процедуры, позволяющие оценить добросовестность и надежность клиента со всех сторон. Проверяются представленные документы, а также информация из других источников.

Для сбора сведений банк придерживается принципов «должной осмотрительности» (due diligence) и «знай своего клиента» (know-your-customer). Подобная проверка — следствие решений национальных регуляторов (а в случае со странами ЕС — международных) по борьбе с финансированием терроризма, отмыванием «нечестных» доходов.

Россиянам, решившим хранить деньги за рубежом, лучше заранее озаботиться документированием своей коммерческой деятельности, источников благосостояния, налоговых или коммунальных платежей.

Система CRS (Common Reporting Standard): что нужно знать о международном обмене информацией

С осени 2018 года Россия полноценно участвует в международной программе обмена сведениями о банковских счетах по стандарту CRS. Отныне все зарубежные банковские компании отправляют ФНС РФ информацию о частных и коммерческих счетах за рубежом, владельцами которых являются граждане России.

  • паспортные данные, ИНН;
  • номера расчетных, сберегательных счетов;
  • БИН;
  • информация о состоянии счета на конец отчетного периода (закрытия), виды активов.

На сегодняшний день Соглашение активировали около 60 стран, включая Евросоюз и Азиатский регион.

Отчетность по финансам за рубежом

Если гражданин РФ более полугода проживает на территории страны, он считается валютным резидентом. Поэтому любой счет, открытый за границей, должен декларироваться согласно действующему законодательству. Гражданин обязан:

  • сообщать ФНС об открытии или закрытии иностранного счета, изменении его реквизитов;
  • в срок до 30 апреля каждого года отправлять отчет о движении средств за прошедший период;
  • соблюдать ограничения по валютным операциям, предусмотренные федеральным законом N 173-ФЗ.

Несоблюдение этих требований влечет денежные штрафы и репутационные риски. Зарубежные банковские компании негативно относятся к попыткам клиентов скрыть доходы от налоговых органов. Подробнее информацию о сроках предоставления информации, санкциях за несоблюдение требований федерального законодательства вы можете узнать из соответствующей статьи нашего блога.

Вместо заключения

Для граждан СНГ зарубежные банки по-прежнему остаются одним из выгодных вариантов сохранения и приумножения средств. Однако найти подходящее финансовое учреждение непросто: с каждым годом требования к нерезидентам ужесточаются.

Чтобы не тратить время и деньги на ветер, мы рекомендуем обратиться к аккредитованным посредникам. Они помогут сделать выбор с учетом целей (для частного или корпоративного использования, инвестиций или расчетов), типа валюты, особенностей коммерческой деятельности, региона. Чтобы свести к минимуму риски, при принятии решения обязательно учтут финансовую политику государства, а также геополитические факторы.

Открытие банковского счета за границей

Открытие счета в иностранном банке для нужд оффшорной компании всегда сопряжено с бюрократическими проволочками, однако избежать их не получится ни в одной из юрисдикций. Естественно, гораздо проще в этом плане частным лицам, скорость открытия счетов для которых гораздо ниже, чем в случае с корпоративными клиентами. Однако и от первых, и от вторых банки потребуют полной прозрачности, соблюдения всех требований, полного пакета документов, включая справку с места проживания и рекомендательное письмо из банка или от авторитетного лица, который сможет подтвердить надежность вашей персоны. От частного лица потребуется иностранный и внутренний паспорт, квитанции оплаченных счетов за коммунальные услуги по месту жительства, справку из любого банка об открытии счета. Все документы должны быть заверены у нотариуса или представителя банка, иначе вы рискуете получить отказ со стороны банка.

Стоимость открытия счета от 299$

Для компаний также нужно будет заручиться подобным пакетом документов, но уже на каждого человека, которому будет предоставлено право подписи, плюс полный набор корпоративных документов на компанию, а также рекомендация из банка, в котором ранее был открыт корпоративный счет.

После того, как документы будут отправлены на рассмотрение, руководство банка принимает решение о том, можно ли частному лицу или компании дать добро на открытие иностранного счета или нет. Дополнительно может потребоваться собеседование, на котором будут заданы еще некоторые вопросы и проведена расширенная идентификация потенциального клиента.

Читайте так же:  Банк обязан уведомлять об остатках лимита и долге по карте после каждой операции

Открытие банковского счета за границей

Открытие банковского счета за рубежом является непростой задачей. Иностранные коммерческие учреждения тщательно проверяют документы физических и юридических лиц, цели денежных переводов и даже местонахождение будущего владельца счета. Сегодня вы узнаете, какие документы нужно готовить и какие обязательства появляются у всех резидентов РФ после открытия баланса.

Как открыть банковский счет за границей?

В первую очередь, нужно представить необходимый перечень документов. Собрать какой-то один перечень документов сразу для всех банков сложно. Иностранные финансовые организации часто выдвигают условия к документам и их списку, требуя больший или меньший список. Аутентификация клиента не всегда проходит по стандартам и традиционным способом.

Существует стандартный перечень документов, который могут потребовать в любом иностранном банке, а именно:

  • иностранный паспорт;
  • анкету клиента (заполненную непосредственно в одном из отделений банка);

Дополнительно может потребоваться следующая документация:

  • виза;
  • ВНЖ в конкретной стране;
  • документы на недвижимость в стране коммерческой организации;
  • ИК (идентификационный код) иностранного государства;
  • документ, который официально подтверждает законность происхождения денежных средств клиента;

Важная информация! В других странах тщательно следят за переводами нерезедентов. Не редко приходиться документально подтверждать цель и детали денежного перевода, а также других целей использования денежных средств. Таким документом может быть договор купли-продажи, оплата лечения или обучения в иностранном ВУЗе.

Открытие банковского счета за рубежом происходит, как правило, в присутствии клиента и будущего владельца счета. В некоторых банках допускают возможность открытия счета по доверенности.

Открытие банковского счета за рубежом для юрлиц

Открывать банковские счета для компаний и организаций сложнее, так как нужно представить расширенный перечень документов:

  • реестры директоров и акционеров;
  • учредительная документация;
  • документ руководства компании;
  • сертификацию и другую документацию на осуществление коммерческой деятельности;
  • действующие свидетельства ИНН и ОГРН;

Если в зарубежную коммерческую организацию нужно отправить официального представителя, он должен иметь с собой доверенность уполномоченного представителя конкретной организации. Также в отделении банка нужно будет заполнить анкету клиента. Эксперты рекомендуют заранее интересоваться перечнем документов, которые понадобятся в конкретном банке или финансовой организации. Стоит заранее начать подготовку к открытию счета.

Также в перечень обязательных документов входят разные справки, выписки и чеки, подтверждающие ликвидность и законность денежных переводов. В случае первой регистрации, нужно будет предоставить документации о законности поступления денег на счета компании.

Открытие счета за рубежом. Как уведомить ФНС

Резиденты РФ (все юридические и физические лица), наделены правами стать клиентами международных и других банков, причем, баланс может быть не только в иностранной валюте, но и в рублях. Есть возможность самостоятельно выбирать финансовое учреждение, в котором удобнее или выгоднее всего проводить разные операции.

После того, как резидент успешно открыл банковский счет за рубежом, нужно уведомить ФНС РФ о выполненном действии. Существуют определенные правила уведомления, которые важно соблюдать все гражданам и юрлицам.

Важные условия для уведомления:

  • отправить уведомление можно в электронном формате;
  • срок уведомления составляет всего 30 суток со дня открытия счета;
  • отправлять уведомление нужно согласно стандартной форме;

Каким образом можно сообщить о заграничной финансовой деятельности?

[2]

  • заказным письмом;
  • электронным способом (с помощью официального сайта и кабинета налогоплательщика);
  • обращением в региональное отделение ФНС РФ;

Важно знать! После того, как денежные средства с российского банка будут переведены на иностранный счет, отечественная коммерческая организация может потребовать официальное уведомление от ФНС РФ об успешном открытии счета в другой стране. Все уведомления должны иметь отметку о принятии. Только в этом случае клиент сможет продолжить денежные переводы за границу.

Как следить за движением на балансе за границей

На уведомление о том, что резидент стал клиентом иностранного банка, дело не заканчивается. Физические и юридические лица обязаны уведомлять о любых движениях на балансе. ФНС РФ должны знать о новых поступлениях, банковских операциях, оплате услуг.

Условия уведомления о движении денежных средств для юрлиц и предпринимателей:

  • каждый квартал (4 месяца) нужно готовить отчет обо всех трансакциях;
  • сдать отчетность нужно в течение 30 дней после завершения квартала;
  • в налоговую службу нужно подать стандартную форму (приложение №819);

В отчете указывается информация обо всех банковских операциях. Дополнительно нужно собирать документы, подтверждающие банковские операции. Эти документы должны пройти обязательный процесс заверения в любом отделении зарубежного банка.

Физические лица (резиденты РФ) также обязаны извещать о банковских операциях на заграничном балансе. Один раз в год нужно готовить заверенные отчеты. Сдать их можно в течение полугода (до 1 июня). Форма уведомления стандартная (согласно приложению №819). Для удобств уведомлений, отправить отчетность можно в электронном виде, с помощью личного кабинета налогоплательщика. Также можно направить бумажный отчет в органы ФНС.

Открытие банковского счета за границей

В условиях нестабильной экономической ситуации, девальвации рубля и банкротства финансовых институтов все более актуальным становится размещение сбережений на счетах, расположенных за пределами национальных границ, в более устойчивых и надежных финансовых институтах. Как же открыть счет в зарубежном банке? Именно об этом пойдет речь в данной статье.

Открытие счета за рубежом: плюсы и минусы оффшоров

Открытие счетов в офшорах – традиционная практика для многих субъектов бизнеса. Это позволяет обеспечить высокий уровень сохранности своих сбережений, а также выгодно сократить налогооблагаемую базу.

Ныне же происходит постепенный переход в пользу обслуживания зарубежными банками счетов российских физических лиц. Граждане переводят свои сбережения в Лихтенштейн, Андорру, Швейцарию и на Кипр.

  • Во-первых, сохраняется конфиденциальность сведений относительно владельца счета.
  • Во-вторых, происходит полное отстранение от внутригосударственных экономических рисков.
  • В-третьих, открыть счет очень просто — большинстве случаев вкладчику даже не потребуется выезжать за пределы страны: все процедуры будут проведены в удаленном режиме.
  1. Необходимость взаимодействовать с налоговой службой в вопросах открытия и ведения зарубежного счета.
  2. Сложность в зачислении средств на счет и их снятии со счета.
  3. Отсутствие контроля со стороны национального банка данной страны за деятельностью финансовых институтов из других стран мира, что порождает некую незащищенность клиента.
Читайте так же:  Как правильно составить ходатайство в суд - образец

Выбираем банк для открытия зарубежного счета правильно

Любой зарубежный банк будет взимать плату за открытие счета со своих иностранных клиентов. При этом наиболее приемлемые цены выдвигают банковские институты, расположенные в офшорных зонах (офшорные банки). Для того чтобы не прогадать с выбором банка имеет смысл рассмотреть тарифы наиболее популярных из них.

Тарифы на открытие счета в зарубежных банках

Банк Страна регистрации Стоимость открытия счета
BankofCyprus Кипр 300 евро
NorvikBanka Латвия 300 евро
C.I.M. Bank Швейцария 700 евро
ValartisBank Лихтенштейн 700 евро
ABLV BankLuxembourg Люксембург 500 евро
AlSalamBank Сейшельские отстрова 500 долларов
ABC BankingCorporation Маврикий 500 долларов
HSBC Bank Сингапур 1000 долларов
HSBC Bank Гонконг 3000 долларов

Можно ли оформить зарубежный счет, не выезжая из России?

С недавнего времени российские граждане получили возможность открытия счета в зарубежном банке в удаленном режиме.

Теперь для того чтобы зарегистрировать свой счет вовсе не потребуется выезжать в Гонконг или Маврикий – достаточно совершить следующие действия:

  1. Выбрать подходящий зарубежный банк.
  2. В онлайн-режиме заполнить форму заявки и прикрепить к ней пакет необходимых бумаг.
  3. Дождаться решения банка и оплатить процедуру открытия счета.
  4. Получить реквизиты и разместить на счету неснижаемый остаток.

Какие документы необходимы для оформления зарубежного счета гражданину России?

Каждый зарубежный финансовый институт требует от своих клиентов свой перечень бумаг, которые необходимы для принятия решения об открытии счета.

Однако в большинстве случаев физическим лицам требуется представить:

  • Заверенную в нотариусе копию паспорта.
  • Оригинал справки с места жительства.
  • Резюме согласно установленной формы на английском языке.
  • Документы, подтверждающие источники доходов лица.
  • Справка из банка, обслуживающего клиента на территории его страны.

Поскольку открытие счета может происходить в удаленном режиме, то все они сканируются и заверяются электронно-цифровой подписью.

Порядок открытия счета за рубежом физическому лицу: инструкция в помощь

Российские граждане получили реальную возможность открытия счетов за рубежом после того, как в 2001 году была принята Инструкция №100 «О счетах физических лиц-резидентов в зарубежных банках».

После того, как выбран подходящий зарубежный финансовый институт с учетом существующих законодательных ограничений, физическое лицо должно совершить всего два действия:

  • Подать заявку и получить положительный ответ от зарубежного финансового института.
  • В течение одного месяца после открытия счета уведомить об этом налоговую службу.

Следует добавить, что в ФНС гражданину выдадут уведомление, которое станет документарным основанием перевода средств из банков данной страны в зарубежные финансовые институты.

Как пользоваться счетом: особенности перевода денег за рубеж

После того как счет в зарубежном банке открыт остается перевести на него средства из России.

Как происходит этот процесс:

  • Переводы денежных средств из России рассматриваются в качестве валютных платежей и регулируются соответствующим разделом российского законодательства.
  • Для пополнения счета необходимо открыть в любом российском банке расчетный счет и переводить деньги за границу исключительно через него в порядке международного перевода.
  • Для осуществления перевода средств в обслуживающий клиента российский банк потребуется представить такие бумаги, как паспорт, заявку и копию договора об открытии счета в зарубежном банке.
  • От зарубежного банка вкладчик должен получить письменное подтверждение с печатью о том, что счет в нем открыт. Этот документ передается в российский банк.

Остается добавить, что такой механизм перевода средств предполагает, что российский банк отслеживает все переводы средств на счет в зарубежном финансовом институте.

Отчетность в налоговую. Что ждет владельца зарубежного счета?

Как уже упоминалось ранее, открытие счета в зарубежном банке требует от гражданина России уведомления налоговой службы, которое осуществляется не позднее, чем через месяц после открытия счета. Только на основании уведомления из ФНС в дальнейшем можно совершать переводы средств в иностранные банки.

В ходе использования счета в зарубежном банке физическому лицу также потребуется один раз в год (до 1 июня) представлять в налоговые органы отчетность установленной формы относительно движения и остатков средств на иностранных счетах (Постановлением № 1365 от 12 декабря 2015 года).

  • Отразить сумму притоков, оттоков и остатков по счету.
  • Составить отдельный отчет на каждый зарубежный счет.
  • Направить документ в ФНС через онлайн-кабинет налогоплательщика или заказным письмом.

При подаче отчетности в налоговую службу нет необходимости прилагать к ней выписки по счетам в зарубежных банках.

Открытие счета в зарубежном банке – удобная возможность уберечь свои средства от инфляции и иных внутригосударственных рисков. Весьма удобной представляется такая практика для физических лиц, часто покидающих пределы страны. Однако внешне простая процедура открытия счета требует проведения операций через счета отечественных финансовых институтов, а также обязательного уведомления налоговых органов.

Видео (кликните для воспроизведения).

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Загрузка.

Источники


  1. Смирнов; Петренко Политология; М.: Велби, 2011. — 336 c.

  2. Червонюк, В. И. Теория государства и права / В.И. Червонюк. — М.: ИНФРА-М, 2007. — 704 c.

  3. Краткий юридический справочник для профактива. — М.: Профиздат, 2012. — 432 c.
  4. История политических и правовых учений / Н.М. Азаркин и др. — М.: Норма, 2007. — 900 c.
  5. Беляева, О. М. Актуальные проблемы теории государства и права. Практикум / О.М. Беляева. — М.: Феникс, 2015. — 448 c.
Открытие банковского счета за границей
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here